信息披露义务人 - 信息披露义务人包含持有公司5%以上股份的股东及其一致行动人、实际控制人等[10] - 公司信息披露义务人包括公司及其相关人员、控股股东等[26] 信息披露责任人 - 公司董事长是信息披露第一责任人，董事会秘书为直接责任人[10] - 董事会秘书是公司信息披露具体执行人和与深交所指定联络人[10] - 公司董事、高级管理人员要保证所披露信息真实、准确、完整、及时、公平[13] 信息披露原则 - 信息披露应依法、及时、公平披露对公司股票及衍生品种交易价格有较大影响信息，确保真实、准确、完整[12] - 公司及相关信息披露义务人应将公告文稿和备查文件第一时间报送深交所[14] - 公司除强制披露信息外，应主动、及时披露对其他利益相关者决策有实质影响信息[15] - 公司在再融资计划实施中向特定对象活动时要注意信息披露公平性[16] 特殊情况处理 - 因国家秘密等特殊原因不便披露信息，可按规定申请豁免或暂缓披露[20] 信息披露指定媒体 - 公司信息披露指定媒体为中国证监会指定媒体及巨潮资讯网，不得先于指定媒体披露信息[18] 信息披露流程 - 信息披露需严格履行审批程序，由董事会秘书负责提交审核和对外发布[20][21] - 总经理等高级管理人员编制定期报告草案，审计委员会审核财务信息后提交董事会审议[21] - 董事、高级管理人员知悉重大事件应立即报告，董事长督促临时报告披露[21] 董事会秘书职责 - 董事会秘书负责组织协调信息披露事务，有权了解公司情况[22] 公司人员责任 - 总经理工作班子定期或不定期向董事会报告公司情况并承担责任[27] - 董事需保证信息披露真实准确完整，不得擅自发布未公开信息[28] - 公司人员不得泄露内幕消息，定期报告公告前有保密要求[30] 违规责任 - 信息披露违规责任人将视情节给予纪律处分，造成重大影响或损失需承担赔偿责任，涉嫌违法将追究法律责任[33] - 违反信息披露规定披露虚假信息造成损失应承担行政、民事责任，构成犯罪追究刑事责任[33] - 擅自披露公司信息的顾问等人员给公司造成损失，公司保留追究责任权利[33] 档案管理 - 董事会办公室负责信息披露文件、资料档案管理，董事会秘书是第一负责人[35] - 董事等履行信息披露职责的相关文件资料应交由董事会办公室保管[35] - 董事会办公室保管招股说明书等资料原件，保管期限不少于十年[35] 内部控制 - 公司应建立并执行财务管理和会计核算的内部控制[36] 审计相关 - 董事会下设审计委员会负责与外部审计沟通等事项并向董事会报告建议[37] - 内部审计部门对内部控制和财务信息进行检查监督并向审计委员会报告[37] 制度执行与修订 - 本制度与相关规定冲突或未规定时按相关规定执行，由董事会制定修改解释，审议通过生效[39]