制度审议 - 2025 年 12 月 8 日公司第三届董事会第三十次会议通过《关于制定<外汇套期保值业务管理制度>的议案》，9 票同意，0 票反对，0 票弃权，无需提交股东会审议[3] 业务额度与审批 - 外汇套期保值业务额度可循环使用，须在批准额度内操作[11] - 交易金额达最近一期经审计净资产 10%以上且超 1000 万元，需董事会审批[12] - 交易金额达最近一期经审计净资产 50%以上且超 5000 万元，需董事会审议后提交股东会审批[12] - 未达董事会标准由总经理审批，与关联人业务须提交股东会审议[12] 部门职责 - 财务部负责外汇套期保值业务计划编制、资金安排等[15] - 销售和采购部门提供基础业务信息和资料[15] - 董秘办和董事会秘书协助审批和信息披露[15] 信息披露与档案管理 - 业务亏损或潜在亏损达最近一年经审计净利润 10%且超 500 万元，两交易日内披露[24] - 外汇套期保值业务档案由财务部保管，保存至少十年[24] 制度生效 - 公司制度自董事会审议通过之日起生效，修订亦同[28]