制度审议 - 2025年12月8日公司第三届董事会第三十次会议通过《关于修订<内部审计制度>的议案》[3] 审计流程 - 审计部实施审计7日前送达通知书，特殊情况可电话、传真通知或直接进点[20] - 被审计单位10个工作日内对审计报告提书面反馈，否则视为无异议[24] - 被审计单位收到报告后一个月内书面答复整改情况[24] 审计类型 - 公司内部审计包括经济责任、内控及专项审计[11] 审计部门 - 公司设审计部承担内部审计职责，对董事会审计委员会负责并报告工作[9] 审计方式 - 内部审计定期与不定期结合，定期按年度计划执行[13] 报告与档案 - 审计部门至少每年向董事会或审计委员会提交一次报告[13] - 审计当期档案自报告出具日起至少保存10年[30] 责任追究 - 被审计单位及人员不落实意见致损失应追责，重大损失向董事会反映[32] 制度相关 - 制度由董事会制定、修改并解释，经审议通过后生效[35][36]