浙江省建设投资集团股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总则 第一条 为规范浙江省建设投资集团股份有限公司（以下简 称"公司"）内部审计，增强公司自我约束，完善公司内部控制 制度，优化公司业务流程，改善经营管理，提高经济效益，根据 《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司治理准则》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范 运作》以及《浙江省建设投资集团股份有限公司公司章程》有关 法律法规以及股份公司规范化的要求，结合本公司实际，特制定 本制度。 第二章 内部审计机构 第二条 公司设立内部审计部门，对公司的业务活动、风险 管理、内部控制、财务信息等事项进行监督检查。 内部审计部门应当保持独立性，配备专职审计人员，不得置 于财务部门的领导之下，或者与财务部门合署办公。 内部审计机构对董事会负责，向董事会审计委员会报告工作。 内部审计机构在对公司业务活动、风险管理、内部控制、财务信 息等情况进行检查监督过程中，应当接受审计委员会的监督指导。 审计委员会参与对内部审计负责人的考核。 第三条 公司各内部机构或者职能部门、控股子公司以及对 公司具有重大影响的参股公司应当配合内部审计部门依法履行 ...