财务数据 - 截至2025年6月30日经审核资产净值约为人民币9,209,609元，持有现金或现金等价物人民币171万元[4] - 截至2025年6月30日止六个月，总收入为人民币1938万元，除税前纯利为人民币712万元，除税后纯利为人民币605万元[4] - 年化纯利为人民币12,106,782元[11] - 过去十二个月收益为12106782元[23] - 截至2025年10月31日止十个月，收益增至4600万元[28] - 截至2025年10月31日，总收益4600万元、总溢利1864万元、纯利1757万元，总资产3136万元，净资产2073万元[29] - 2024年公司收入2450万元，较2023年的597万元增长310%[28] - 2025年上半年新签合同总金额约1500万元[26] - 目标公司签署约1500万元新增具约束力合约，约6000万元潜在合约进入最终商业谈判阶段[31] 用户数据 - 产品商家客户占整体客户基础约70%，主播及多渠道网络机构客户占约30%[7] 收购与估值 - 收购代价人民币4.6亿元基于市场法以市盈率为乘数计算的上海绘流全部股权估值而定[10] - 确定九间最符合标准的可资比较公司用于估值[14] - 九家可比较公司中六家亏损，目标公司是少数盈利公司之一[15] - 三间可比较公司规模溢价为1.02%，目标公司账面净值为129万美元，规模溢价为2.66%，权益折让率增加为1.64%[16] - 可比较公司经调整市盈率倍数平均值为34.35[17][18] - 采用17.6%的缺乏市场流通性折让[19] - 采用23.9%的控制权溢价[21] - 目标公司具市场流通性少数股东权益为415916374元[23] - 目标公司不具市场流通性控股权益为424623999元[23] - 筛选的九家可比较公司中仅三家盈利，采用其市盈率倍数推导经调整倍数[20] - 盈利可比较公司市盈率倍数区间为30倍至45倍[20] 未来展望 - AI行业发展为目标集团创造有利环境，业务前景强劲，财务业绩显著提升[24] - 中国兴趣电商市场2023 - 2025年复合年增长率超30%，目标集团细分领域增速更可观[26] - 保守情境下行业增长率为20%，客户转化率为50%[28] 其他 - 服务收入包括固定服务费加商品交易总额10%至30%的绩效佣金[6] - 截至2025年6月30日，有84名员工，其中技术人员16名，占员工总数19.05%[9] - 管理及技术人员中65.48%持有大专以上学历[9] - 已孵化11名内部主播，多渠道网络代理机构管理54个达人账号，主要账号粉丝量超500万[9] - 决定要求返还70%代价股份，卖方保留30%代价股份[33] - 全部代价股份自收购事项完成起受18个月禁售期所规限[37] - 70%代价股份被返还、注销或购回后将直接注销或由公司购回后再另行注销，不退还卖方[38] - 截至公告日期公司总股本为1,812,055,508股，收购完成后总股本为1,906,125,038股[39] - 收购前袁力持股604,600,366股，占比33.37%，收购后持股占比31.73%[39] - 收购前Greatssjy Co., Ltd.持股327,553,334股，占比18.08%，收购后持股占比17.18%[39] - 收购前圣行国际持股277,047,032股，占比15.29%，收购后持股占比14.53%[39] - 收购前袁煬持股92,160,860股，占比5.09%，收购后持股占比4.83%[39] - 收购前公众股东持股1,099,867,676股，占比60.70%，收购后持股占比57.70%[39] - 收购后卖方合计持股94,069,530股，占比4.94%[39] - 马先生承担目标公司担保义务，若目标集团在溢利保证期内累计亏损，需无限制现金补足短缺金额[35] 技术研发 - 先进智能系统预计将客户营销效率提高40%以上[27] - 2024年研发开支约占收入的35%[27]