云南云维股份有限公司 内部控制管理制度 第一章 总则 第一条 为进一步加强云南云维股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制， 公司以"强内控、防风险、促合规"为目标，构建相互融合、协同高效的内控管 理体系，提高公司依法经营管理水平和风险防范能力，根据《企业内部控制基本 规范》及其配套指引，结合公司实际，制定本制度。 内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 第三条 本制度适用于公司及所属全资、控股或具有实际控制权的公司（以 下简称"所属公司"）。所属公司应根据本制度和公司实际情况制定本公司的内部 控制管理制度或实施细则，具备条件的，可适时编制内部控制管理手册，形成全 面、全员、全过程的内部控制管理体系。 第四条 公司内部控制制度应遵循下列原则 (一)全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及 所属公司的各种业务和事项。 (二)重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和 高风险领域。 (三)制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流 程等方面形成相互制约、相互监督， ...