卓郎智能技术股份有限公司 二〇二五年十二月 1 一、董事会审计委员会议事规则 董事会各专门委员会议事规则 第一章 总则 第一条 卓郎智能技术股份有限公司（以下简称"公司"）为充分发挥审计委 员会对公司财务信息、内部控制、内外部审计等工作的监督作用，健全公司内部监 督机制，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券 交易所股票上市规则》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《卓郎智能技 术股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，制定本议事规则。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机构，主 要职责为：代表董事会行使对管理层的经营情况、内控制度的制定和执行情况的监 督检查职能。董事会审计委员会对董事会负责，依照公司章程和董事会授权履行职 责，提案应当提交董事会审议决定。 第三条 公司须为审计委员会提供必要的工作条件，配备专门人员或机构承担 审计委员会的工作联络、会议组织、材料准备和档案管理等日常工作。审计委员会 履行职责时，公司管理层及相关部门须给予配合。 第二章 人员组成 第四条 审计委员会成员由不少于 3 名董事组成，独立董事应当过半数。 第五条 审 ...