制度审批 - 期货和衍生品交易管理制度于2025年12月12日经第十一届董事会2025年度第十次会议审议通过[1] 审议标准 - 预计动用的交易保证金和权利金上限占公司最近一期经审计净利润的50%以上且绝对金额超五百万元人民币时，期货和衍生品交易需提交股东大会审议[8] - 预计任一交易日持有的最高合约价值占公司最近一期经审计净资产的50%以上且绝对金额超五千万元人民币时，期货和衍生品交易需提交股东大会审议[8] 控制关系认定 - 行为人出资额占他人资本总额50%以上或者其持有的股份占他人股本总额50%以上，应认定为对他人期货账户的交易具有实际控制关系[10] 额度期限 - 相关期货和衍生品交易额度使用期限不应超过12个月，期限内任一时点交易金额不应超过交易额度[8] 风控指标制定 - 期货和衍生品交易管理委员会年末制定各业务单元下一年度账户权益、期现单边持仓上限、回撤比率等风控指标并授权[18] 期货公司选择 - 境内新开户期货公司原则上要求上年评级在A级及以上，存量BBB及BB账户使用须每年递交说明经批准，B级及以下停止使用并注销[24] 账户管理 - 期货和衍生品交易账户开立经多级审批后与期货经纪公司签协议，场外等账户还需总裁审批，完成后备案[20] 资金调拨 - 期货和衍生品保证金资金调拨由下单员申请，财务管理部审核拨付并监测，出金按流程办理[20] 交易指令 - 交易指令由交易经理下达，下单员核对授权后下单，超范围需总经理审批[20][21] 数据报送 - 交易部风控专员第二个工作日将投机新建头寸等数据报给交易经理及业务单元总经理[21] 日常管理 - 事业部负责人负责期货和衍生品业务日常管理，重大损失时立即采取措施并上报[13] 风险监控 - 公司风险合规部等组成风险监控小组，履行风险监控职能[14] 出入金审批 - 业务单元财务管理部在账户权益范围内审批期货和衍生品业务出入金情况[15] 信息披露 - 董事会办公室审核交易管理制度，组织审议相关议案，及时披露业务信息[15] 交易合作方 - 公司开展场外期权交易业务，需与经中国证监会批准的期货公司风险管理子公司进行[25] - 公司开展外汇期货和衍生品交易业务，需与经国家外汇管理局和中国人民银行批准的金融机构进行[25] 风险预警 - 风险指标达到风控标准的80%时，向相关业务单元风控人员发书面预警；达到100%时，发书面强行平仓通知[26] 损益披露 - 公司期货和衍生品交易已确认损益及浮动亏损金额每达到公司最近一年经审计的归属于上市公司股东净利润的10%且绝对金额超一千万元人民币，应及时披露[32] 套期保值 - 公司开展套期保值业务出现规定亏损情形，需重新评估套期关系有效性并披露相关情况[32] - 公司开展以套期保值为目的的期货和衍生品交易，可结合被套期项目情况对套期保值效果全面披露[33] 违规处理 - 违反规定的相关责任人，公司依法要求赔偿，可处以罚款等处罚，违法的移送司法机关[35] 信息披露要求 - 公司按照中国证监会及深圳证券交易所规定，及时披露期货和衍生品业务相关信息[31] - 公司拟开展期货和衍生品交易，需披露交易目的等信息并进行风险提示[31] 亏损汇报 - 业务单元强行平仓后，需向公司总裁及事业部负责人书面汇报交易亏损情况[27]