制度修订 - 公司于2025年12月12日审议通过《关于修订<内部审计制度>的议案》[2] - 《内部审计制度》除修订条款外其他条款不变，详见巨潮资讯网[8] 审计委员会调整 - 审计委员会成员由三名增至五名，独立董事由二名增至三名[3] - 审计委员会由独立董事中会计专业人士担任召集人[3] 审计工作安排 - 审计委员会至少每季度召开一次会议，至少每季度向董事会报告一次内部审计工作情况[3] - 审计室至少每季度向董事会或审计委员会报告工作，发现重大问题应立即向审计委员会直接报告[4] - 审计室至少每季度对募集资金存放与使用情况进行审计[5] - 审计室审查信息披露事务管理制度关注多方面内容[6] 报告相关 - 审计委员会根据审计室报告出具年度内部控制评价报告[7] - 公司董事会审议年度报告时对内部控制评价报告形成决议[7] - 保荐人需对内部控制评价报告进行核查并出具核查意见[7] - 公司至少每两年要求会计师事务所对与财务报告相关的内部控制有效性出具一次内部控制审计报告[7] - 会计师事务所出具非无保留结论审计报告，董事会、监事会应做专项说明[8] 其他 - 公司董事会授予内部审计机构要求被审计单位报送资料等权限[4] - 审计室职责包括参加会议等多项内容[5] - 公告发布时间为2025年12月13日[11]