投资审议 - 对外投资达资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等6种情况，应提交董事会审议并披露[6] - 对外投资达资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等6种情况，经董事会审议通过后还应提交股东会审议[7] 短期投资管理 - 短期投资需财务部编制资金流量状况表，投资分析人员编报年度短期投资计划[11] - 投资操作人员每日休市后需做出短期投资盈亏情况及市值表，主管投资副总经理定期汇总上报[11] 证券保管与理财 - 公司建立严格证券保管制度，至少由两名以上人员共同控制有价证券[13] - 财务部负责定期组织有价证券的盘点，对每一种证券设立明细账[13] - 公司进行委托理财应选合格专业理财机构，董事应指派专人跟踪资金情况[13] 投资决策与管理分工 - 对外投资实行专业管理和逐级审批制度，总经理、董事会及股东会是决策机构[6] - 归口管理部门负责投资项目信息收集等工作，财务部负责投资效益评估等[9] - 审计部门负责项目事前、事中、事后审计，法律顾问负责协议等法律主审[13] 长期投资流程 - 公司对外长期投资分新项目和已有项目增资[15] - 长期投资需经确定目的考察环境、编制意向书等多道程序[15] 投资文件内容 - 投资意向书含投资目的、项目名称等内容[16] - 可行性研究报告含总论、市场预测、预算和资金筹措等内容[17] - 项目合作协议书含合作各方信息、出资情况、利润分成等内容[18] 投资收回与转让 - 公司在投资项目经营期满、破产等情况可收回投资[20] - 公司在投资项目有悖经营方向、连续亏损等情况可转让投资[20] 制度执行 - 本制度经董事会审议、股东会表决通过之日起执行[22]