审计委员会构成 - 成员由五名董事组成，独立董事过半数，至少一名为会计专业人士[7] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[7] - 设主任委员一名，由独立董事担任，委员过半数选举并报董事会备案[5] 会议规则 - 例会每年至少召开四次，会前五天通知全体委员[14] - 2/3以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[15] 其他规定 - 会议记录保存期10年[18] - 细则自董事会决议通过施行，解释权归董事会[20] 职责与工作安排 - 主要职责包括审核财报、监督评估审计和内控等[9] - 审计部门负责决策前期准备并提供书面资料[12] - 与事务所协商年报审计时间并督促按时提交报告[17]