信息披露制度 - 信息披露管理制度于2025年12月12日经第九届董事会第十一次会议审议通过[1] - 公司应当披露的信息包括定期报告、临时报告等[10] - 信息披露文件应在证券交易所网站和符合规定的媒体发布[7] 定期报告 - 年度报告应在每个会计年度结束之日起4个月内编制完成并披露[13] - 中期报告应在每个会计年度的上半年结束之日起2个月内编制完成并披露[13] - 年度报告和中期报告应记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[14][16] - 年度报告财务会计报告需审计，中期报告特定情形需审计，季度报告一般无需审计[18] 业绩预告与披露 - 公司预计经营业绩发生亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[17] - 定期报告披露前出现业绩泄露或传闻且证券交易异常波动，公司应及时披露相关财务数据[17] 重大事件披露 - 重大事件包括公司大额赔偿、计提减值等多种情形[25][26] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需披露[26] - 公司变更名称等信息应立即披露[29] 信息披露流程 - 定期报告由高管编制草案提请董事会审议，审计委员会事前审核财务信息，董事会秘书组织披露[35] - 临时公告由证券投资部草拟、董事会秘书审核、董事长批准后实施披露，重大事项需经董事会、股东会审议[37] - 重大信息报告正常以书面等形式，董事会秘书评估审核后通知起草文件，审定或审批后提交交易所审核并公开披露[38][39] 信息披露责任人 - 董事长是信息披露第一责任人，董事会秘书是主要责任人，证券投资部是日常工作部门[43] - 持股5%以上股东和公司关联人应承担信息披露义务[43] - 董事等应及时报送关联人名单及关系说明，公司执行关联交易审议和回避表决制度[45] 交易报告标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需报告[62] - 交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需报告[62] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需报告[62] 重大风险 - 公司营业用主要资产被查封等超总资产30%属重大风险[68] - 董事长或总经理无法履职，其他董高无法履职达3个月以上属重大风险[69] 信息报告与保存 - 信息报告人应在知悉重大信息第一时间报告，并在24小时内递交书面文件[71] - 公司信息披露文件保存期限不得少于10年[77] 其他规定 - 《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网为指定信息披露媒体[81] - 董事长、总经理为公司保密工作第一责任人[83] - 财务信息披露前应执行内控及保密制度[84]