审计委员会 - 成员由五名董事组成，含三名独立董事[6] - 根据审计室报告出具年度内部控制评价报告[21] 审计室 - 专职人员不少于三人，设专职负责人1名[7] - 负责人由审计委员会提名，董事会任免[7] - 至少每季度向董事会或审计委员会报告工作[9] - 会计年度结束前两个月提交下一年度内审计划[11] - 结束后两个月提交年度内审工作报告[11] - 内部审计资料保存不少于三十年[12] - 至少每年向审计委员会提交内控评价报告[13] - 至少每季度对募集资金存放与使用情况审计[17] - 在重要事项发生后及时审计[15][16] - 在业绩快报披露前进行审计[17] - 审查信息披露事务管理制度[18] 其他 - 聘请会计师事务所年度审计，要求其对财务报告内控有效性出具审计报告[23] - 董事会审议年度报告时对内部控制评价报告形成决议[21] - 会计师事务所出具非无保留结论审计报告，董事会需专项说明[21] - 年度报告披露同时，在指定网站披露内控自我评价和审计报告[22] - 制度由董事会负责解释，审议通过之日起施行[25]