子公司定义 - 全资子公司指公司持股比例100%的公司，控股子公司指公司持股比例50%以上或能实际控制的公司[2] 决议与报告 - 子公司作出相关决议后10个工作日内将会议决议及纪要抄送公司存档[5] - 子公司董事等人员年度结束后1个月内提交述职报告[9] 考核与人员更换 - 子公司连续两年考核不符合要求，公司将提请更换相关人员[9] 财务上报 - 子公司每月在次月一周内上报财务报表，季度结束后两周内上报财务数据明细[12] - 子公司财务报表和报告需经财务负责人和经理审查确认后上报[12] 审计相关 - 子公司需配合公司完成合并报表外部审计及内部审计[20] - 内部审计内容包括财务制度执行、经济效益等审计[20] - 公司内审部审计后应出具报告并提整改意见[20] 制度与管理 - 公司督促子公司完善安全管理制度[21] - 子公司需遵守公司规章制度并按其奖惩[23] - 子公司管理规定需报公司总部审批、备案[23] 资料与印章管理 - 子公司合同等资料应专人保管，公司可抽查[23] - 子公司印章由公司董事会秘书办公室统一监管[24] 制度生效与解释 - 本制度自公司董事会审议通过生效，由董事会解释[28]