定期报告 - 定期报告包括年度、半年度、季度报告[10] - 年度报告需审计，半年度特定情形需审计，季度一般无需审计[10][11] - 年度报告4个月内披露，半年度2个月内披露，季度报告1个月内披露[11] - 年度、半年度报告记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[12][13] - 定期报告经董事会审议，财务信息经审计委员会审核[19] 业绩预告与快报 - 年度出现特定6种情形1个月内披露业绩预告[15] - 半年度出现特定3种情形15日内预告[16] - 定期报告披露前特定情况及时披露业绩快报[16] - 业绩预告或快报差异大及时披露修正公告[16] 信息披露义务与管理 - 重大事件最先发生时点及时履行信息披露义务[20] - 信息披露工作由董事会领导管理，董事会秘书协调组织[23] - 各部门重大决策应征询董事会秘书意见并报告进展[24] - 审计委员会监督董事、高管信息披露职责行为[25] - 高级管理人员及时向董事会报告重大事件及进展[24] - 证券部负责信息披露文件档案管理，董事会秘书为第一负责人[25] - 信息披露文件保存不少于十年[25] 报告编制与披露流程 - 定期报告由总经理等编制，经审计委员会审核后提请董事会审议[27] - 临时报告由信息披露义务人报告，董事长敦促董事会秘书披露[30] - 明确重大信息报告、流转、审核、披露流程[30] - 向证券监管部门报送报告由证券部或指定部门草拟，董事会秘书审核报送并通报[32] - 未公开信息启动内部流转、审核及披露流程[33] - 第三方公告影响证券交易价格时立即披露信息及影响[35] 保密与财务信息 - 董事长、总经理及各部门负责人为保密工作第一责任人[38][39] - 财务信息披露前执行内部控制制度确保真实准确[41] - 董事会秘书有权了解财务和经营情况，财务负责人配合[42] - 内部审计机构监督财务管理和会计核算内部控制制度并报告[42] - 定期报告财务会计报告非标准审计报告，董事会作专项说明[42] 责任与制度生效 - 董事、高管对信息披露负责，失职受处分[44][61] - 制度自董事会审议通过之日起生效施行[48]