关联方定义 - 持有公司5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动人为关联法人[8] - 直接或间接持有公司5％以上股份的自然人为关联自然人[9] - 公司主要股东指有权在公司/附属公司股东会上行使或控制行使10%或以上投票权人士[10] 关联交易规定 - 公司与关联人交易金额3000万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值5％以上，提交股东会审议并披露报告[24] - 董事会权限内授权总经理决定关联交易，与关联自然人超30万元、与关联法人超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值超0.5％的除外[20] - 公司与关联自然人交易超30万元、与关联法人交易超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值超0.5%，经独立董事同意后履行董事会程序并披露[26] 担保规定 - 公司为关联人提供担保不论数额大小，董事会审议后提交股东会[21] - 公司为持有5%以下股份股东提供担保，相关股东股东会回避表决[26] 会议规定 - 董事会会议由过半数非关联董事出席可举行，决议须非关联董事过半数通过[18] - 股东会审议关联交易，关联股东回避表决[19] 披露规定 - 公司披露关联交易需向深交所提交公告文稿等文件[27] - 公司董事、高级管理人员、持股5%以上的股东及其一致行动人、实际控制人应报送关联人名单及关联关系说明[34] 违规处理 - 公司与关联人发生违规资金往来及占用，应在发现后1个月内责成关联方清偿[38] - 公司未履行审批和披露程序进行关联交易，应在发现后1个月内上报具体情况[39] 交易计算与审议 - 关联交易涉及“提供财务资助”等以发生额计算，12个月内累计计算[31] - 对于每年众多日常关联交易，可在披露上一年度报告前预计当年度总金额[32] - 日常关联交易实际执行金额超过预计总金额，需重新提交审议并披露[32] 其他规定 - 独立董事、审计委员会至少每季度查阅一次公司与关联方资金往来情况[35] - 公司面向不特定对象公开招标、公开拍卖等可申请豁免提交股东会审议[32] - 公司与关联人达成特定关联交易可免予履行相关义务[33] - 本规范经董事会审议通过，于公司H股在香港联交所主板上市之日起生效[42]