审计制度 - 内部审计制度经董事会2025年第十次临时会议审议通过[2] - 制度自2025年12月22日董事会审议通过之日起生效[20] 审计安排 - 审计委员会至少每季度召开一次会议审议审计部工作计划和报告等[7] - 审计委员会至少每季度向董事会报告一次内部审计工作情况[7] - 审计部每季度对公司财务收支和经济活动进行综合审计[8] - 审计部每季度向审计委员会提交内部审计报告[8] - 审计部每年对公司总体内部控制进行评估并提交报告[8] - 审计部每年定期组织对子公司的审计[8] 审计流程 - 审计部实施审计三天前通知被审计单位[13] - 被审计单位在接到审计决定15天内可提出书面复审申请[14] 违规行为 - 利用职权谋取私利[21] - 弄虚作假，徇私舞弊[21] - 玩忽职守给公司造成重大损失[21] - 泄露公司秘密[21] - 弄虚作假，隐瞒事实真相[21] - 拒不执行审计结论和决定[21] - 打击报复审计人员或举报人[21]