业绩情况 - 2022年净亏损1330万美元，2023年净亏损2230万美元，2023年第一季度净亏损290万美元，2024年第一季度净亏损390万美元[38][58] - 截至2023年12月31日累计亏损3310万美元[38] - 2023和2022财年，美国政府合同销售额分别占公司总收入的2.5%和5.2%[121] - 2023年和2022年，公司大客户分别占收入的约44%和17%[38][113] - 2023年12月31日止年度，公司记录了170万美元的库存减记，并计入销货成本[157] 融资发行 - 公司拟公开发行5,050,505股普通股，每股面值0.0001美元[6][7] - 2024年6月25日，公司普通股在纳斯达克资本市场收盘价为每股1.98美元[7] - 承销商有权在45天内额外购买多达757,576股普通股，占发行股份的15%[8] - PIPE投资者同意以1500万美元总价购买普通股，最多占公司已发行和流通普通股数量的19.99%[10] - 完成发行和私募配售且预融资认股权证全部行使后，PIPE投资者将约占公司有表决权普通股投票权的28.6%（若承销商全额行使超额配售权则为27.8%）[11] - 融资中出售的6,805,000美元可转换本票已于2024年5月10日转换为普通股[22] - 融资中发行了可购买340,250股普通股的认股权证，行使价格为每股11.50美元[22] - ICI发行的可转换本票本金总额为292.5万美元[22] - 首次公开募股发行了11,500,000个单位，每个单位包括一股SportsMap普通股和四分之三个公共认股权证[23] - 私募配售出售了675,000个单位，每个单位售价10美元[23] - 发行前公司有13,869,744股普通股流通，发行及私募后将有26,496,006股流通，若行使超额配售权则为27,253,582股[49] - 投资者购买此次发行的普通股将立即每股稀释1.092美元[53] 产品业务 - 公司主营围绕高分辨率热成像以及可见光、声学和激光光谱成像仪和传感器的传感解决方案[37] - 2023年第一季度推出SmartIR云软件产品套件，截至2024年3月31日未实现显著收入[37][38] 未来展望与风险 - 公司计划通过扩大销售和营销、投资SaaS、执行产品规划等举措发展业务，但可能增加亏损[60][61] - 公司未来需筹集额外资金执行商业计划，但可能无法以可接受条件获得[100] - 若通过发行股权等方式筹集资金，现有股东可能会遭遇重大股权稀释[103] - 公司面临客户成本削减、竞争、市场采用、技术替代等多方面风险，影响业务和财务[62][71][89] - 公司存在库存管理、信用、合同、产品质量等运营风险，影响经营业绩[98][116][129] - 公司面临网络安全、知识产权、法规合规等风险，影响业务和财务状况[167][171][191] 政策优惠 - 公司上一财年收入低于12.35亿美元，符合新兴成长公司标准，可享受减少报告要求的规定[39] - 新兴成长公司优惠政策的截止日期为Legacy SMAP首次公开募股完成五周年后的最后一天，若满足特定条件将提前终止[40] - 公司是较小报告公司，可享受某些减少披露义务，如仅提供两年经审计财务报表[44] - 较小报告公司可享受规模披露的条件为非关联方持有的普通股低于2.5亿美元或年收入低于1亿美元且非关联方持有的普通股低于7亿美元[44] 财务处理 - 公司选择利用注册声明中某些减少披露义务的规定，并可能在未来文件中利用其他减少报告要求的规定[42] - 公司选择使用延长过渡期来遵守新的或修订的会计准则，财务报表可能与其他公司不可比[43] - 公司在2023和2022年年末及2024和2023年3月末的财报中发现财务报告内部控制存在重大缺陷[148]