关联交易制度审议 - 关联交易管理制度已通过第四届董事会第十六次会议审议，尚需股东会审议[2] - 本制度经公司股东会审议通过后生效实施[39] 关联方定义 - 关联法人指直接或间接持有公司5%以上股份的法人或其他组织等[5] - 关联自然人指直接或间接持有公司5%以上股份的自然人等[7] 关联交易定价 - 关联交易定价主要遵循市场定价原则，无市场价按成本加成定价，都不适用则协议定价[11] 关联交易审议标准 - 公司与关联自然人成交金额30万元以上的关联交易（除提供担保外）需董事会审议[14] - 与关联法人成交金额占公司最近一期经审计总资产0.2%以上或超300万元的交易（除提供担保外）需董事会审议[14] - 实际控制人及其关联方参与的任何金额的关联交易需董事会审议[15] - 公司与关联方成交金额（除提供担保外）占公司最近一期经审计总资产2%以上或超3000万元的交易需股东会审议[15] - 公司为关联人提供担保不论数额大小均需经董事会审议后提交股东会审议[16] 关联交易审议流程 - 未达董事会审议标准的关联交易，由董事会授权董事长审议批准[15] - 每一新会计年度第一个月内，公司财务部应将新年度拟执行的关联交易上报董事会备案[12] - 关联交易公告需经全体独立董事过半数同意并详细说明相关信息[16] - 关联交易按发生额累计计算，达到标准适用相应规定[16] - 首次发生日常关联交易按协议金额提交董事会或股东会审议[17] - 已审议日常关联交易协议重大变化或续签按金额提交审议[17] - 可预计当年度日常关联交易总金额并按预计金额提交审议[17] - 日常关联交易实际执行超预计总金额需重新提交审议[18] 关联交易表决回避 - 股东会审议关联交易时关联股东不参与投票表决[20][21] - 董事会审议关联交易时关联董事应回避表决[23][24] 关联交易信息披露 - 公司应在决议公告中披露关联交易表决及回避制度执行情况[26] - 证券部收到核查表后2个工作日内开展关联关系复核[27] - 董事会或股东会审议通过关联交易后，公司需在2个交易日内完成信息披露[33] 关联交易资料保存 - 关联交易资料保存期限不少于10年[31] 违规处理 - 轻微违规对责任人给予通报批评[36] - 一般违规对责任人给予记过处分，扣减季度绩效[36] - 严重违规对责任人给予降职或罢免处分，扣减全年绩效，情节严重追究经济赔偿责任[36] - 实际控制人违规干预关联交易，董事会提请股东会限制其相关权利，造成损失依法追究赔偿责任[36] - 构成违法违规的，移交司法机关处理[36]