内部控制制度 - 适用于公司及下属全资、控股子公司所有业务和全体员工[2] - 董事会审定制度体系并对有效性负责[3] - 内部审计机构每年至少开展一次全面评价工作[9] 风险应对 - 高风险采取规避、转移或严格控制等措施[9] - 中风险制定专项防控方案并加强监控[9] - 低风险保持持续关注并定期检查[9] 制度实施与披露 - 制度经董事会审议通过后，2026年1月1日起实施[15] - 公司按监管规定定期披露制度建设及实施情况[10] - 制度由公司董事会负责解释[16]