套期保值业务决策 - 2025年12月25日公司第四届董事会第二十一次会议审议通过修订《套期保值业务管理制度》议案[3] - 开展套期保值业务，预计动用交易保证金和权利金上限占最近一期经审计净利润50%以上且超750万元，需董事会审议后提交股东会[11] - 开展套期保值业务，预计任一交易日持最高合约价值占最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元，需董事会审议后提交股东会[11] - 股东会、董事会是套期保值业务决策机构[13] 套期保值业务组织架构 - 设立套期保值领导小组、工作小组和风控小组，承担不同职责[13][14] 套期保值业务流程 - 业务流程分套期保值计划和方案审批流程、方案执行流程[17] - 工作小组起草年度套期保值计划，报领导小组审批后提交董事会审计委员会审查，再履行决策审批程序[17] - 在年度计划范围内，工作小组制定日常经营套期保值方案，报领导小组审批后组织实施[18] - 经领导小组审批的方案，由工作小组传达执行，要求合作期货公司提供数据及服务[18] 套期保值业务风险控制 - 利用事前、事中、事后风险控制措施，预防、发现和化解风险，包括审查期货公司资信情况[21] - 核查交易员交易行为是否符合方案，监控持仓头寸风险[22] - 设定适当止损限额并严格执行[22] - 市场价格波动大或异常时，工作小组向领导小组报告，损失接近或突破止损限额启动止损机制[22] - 风控小组特定情况向领导小组汇报[23] - 风控小组会同工作小组召开风险处理会议，形成方案上报审批，紧急情况可先执行风险控制措施[23] - 交易员过错错单由工作小组负责人决定处理指令，经纪公司或金融机构过错错单按合同处理并追偿损失[24] 套期保值业务其他规定 - 审计部定期对套期保值业务进行内部审计并报告[24] - 套期保值业务已确认损益及浮动亏损金额每达最近一年经审计归属于上市公司股东净利润10%且超150万元时及时披露[26] - 对套期保值业务档案保存至少十年以上[27] - 套期保值业务相关人员遵守保密制度，泄密造成损失需担责[29]