审计报告与检查 - 内部审计部门每季度向审计委员会报告工作，每年提交内部审计工作报告[8] - 每半年对重大事件和大额资金往来检查并提交报告[8] 审计流程 - 实施审计前3个工作日送达审计通知书，特殊业务可实施时送达[11] - 被审计单位对征求意见稿有异议，10个工作日内书面反馈[11] 违规处理 - 对拒不纠正审计问题、内部审计人员违规等情形处理[16][20] 其他规定 - 党委保护受打击报复的内部审计人员[16] - 办法由审计合规部负责解释修订，经董事会审议通过后生效[18]