内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[3] - 持有公司5%以上股份股东或实控人情况变化属内幕信息[4] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[4] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[4] - 发生超上年末净资产10%的重大损失属内幕信息[4] 内幕信息知情人 - 公司及其董高、5%以上股份股东等属知情人[5] 登记备案流程 - 知情人应填写《公司内幕信息知情人登记表》[7] - 登记备案流程含告知、填表、提醒保密、报备[9] - 股东等相关主体应填写档案分阶段送达公司[10] 违规处理 - 发现违规2个工作日内报送情况及结果[11] - 内幕信息知情人档案等至少保存10年[12] - 内幕信息公开披露后5个交易日内报送相关档案及备忘录[12] - 相关责任人未履职公司视情节降薪[14] - 内部知情人违规董事会视情节处理并移送线索[15] - 股东等相关方及人员违规公司移送线索并追偿[15] - 中介机构及人员违规公司视情节处理并移送线索[16] 保密要求 - 重大项目启动前相关方做好保密预案并签协议[14] - 公告定期报告前财务等人员不得泄露报告及数据[14] 登记方式 - 内幕信息事项一事一记登记[21] 法律责任 - 内幕交易致投资者损失应依法赔偿[27] - 违法所得处一倍以上十倍以下罚款[27] - 无违法所得或不足五十万处五十万以上五百万以下罚款[27] - 单位内幕交易对直接负责人员处二十万以上二百万以下罚款[27] - 国务院证券监管机构工作人员内幕交易从重处罚[27]