公司概况 - 中芯国际港股2004年3月18日上市，上证A股2020年7月16日上市[17] - 中芯北方是国内领先集成电路晶圆代工企业，提供12英寸集成电路晶圆代工及配套服务[49][50] - 中芯北方所处行业为计算机、通信和其他电子设备制造业（C39）[50] 股权结构 - 中芯国际拟发行股份向5名交易对方购买中芯北方49%股权[16] - 上市公司委托方中芯国际合计持有中芯北方51%股权[49] 财务数据 - 截止2025年8月31日，中芯北方资产合计45,283,351,103.58元，负债合计3,475,348,228.00元，所有者权益41,808,002,875.58元[72] - 2023 - 2025年1 - 8月营业收入分别为1,157,563.11万元、1,297,910.97万元、901,165.26万元[66] - 2023 - 2025年1 - 8月营业利润分别为58,320.80万元、167,929.65万元、154,691.73万元[66] - 2023 - 2025年1 - 8月净利润分别为58,523.49万元、168,159.54万元、154,407.99万元[66] 评估信息 - 评估基准日为2025年8月31日，有效期至2026年8月30日[12][13] - 评估目的是发行股份购买资产，结论为中芯北方股东全部权益价值828.59亿元[11][4][13] - 评估方法采用资产基础法和市场法，结论依据市场法结果[13] - 资产基础法评估下，所有者权益增值2,348,634.13万元，增值率56.18%[127] - 市场法评估下，所有者权益增值4,105,099.71万元，增值率98.19%[127] 资产情况 - 中芯北方纳入评估范围的房屋建筑物面积多样，如生产研发综合楼69,540.26平方米等[72] - 中芯北方拥有设备25,429台（套），其中机器设备13,139台（套）等[73] - 无形资产中土地使用权宗地面积113,673.70平方米，取得时间为2015年8月4日[75] - 被评估单位申报账面未记录无形资产含65项已获批准专利、3项域名[76] 政策法规 - 2025年享受税收优惠政策的集成电路企业含线宽小于28纳米(含)等类型[54] - 《新时期促进集成电路产业和软件产业高质量发展的若干政策》给予40条支持政策[56] - 《产业结构调整指导目录(2024本)》将线宽小于0.25微米(含)的特色工艺集成电路生产纳入鼓励级[54] 租赁情况 - 密尔克卫(天津)供应链科技有限公司租赁面积2000 - 6000平方米，租赁期2023年10月1日 - 2026年9月30日[136] - 北京苏宁物流有限公司租赁面积0 - 6000平方米，租赁期2023年10月1日 - 2026年9月30日[136] - 天津环捷物流有限公司甲类全年保温库800平方米，乙类全年保温库1180平方米，租赁期2023年9月1日 - 2026年8月31日[136]