发行与上市 - 公司拟公开发行220万股普通股，预计发行价每股4.00 - 5.00美元[10][12][76] - 2023年8月8日公司中国子公司就发行和上市向中国证监会提交文件，9月22日提交补充文件，2024年1月2日获批准[15][57][59] - 承销商佣金为每股7%，有60天超额配售选择权，可购买最多15%普通股[22][23] - 若承销商全额行使选择权，承销佣金796,950美元，公司总毛收入11,385,000美元（假设发行价每股4.50美元）[23] - 公司已向纳斯达克申请上市，股票代码“JDZG”[76] 股权结构 - 深圳科标由嘉德至高香港持股99%，袁力等合计持有剩余1%[13][40] - 四川嘉德至高由深圳科标持股82%，由威马斯国际持股18%[13] - 截至招股书日期，袁力间接持有8,416,500股普通股[37] - 截至招股书日期，周志荣间接持有6,616,500股普通股[38] - 截至招股书日期，JDJDZG LIMITED、JDZTZG LIMITED、WISMASS INTERNATIONAL HOLDINGS LIMITED分别持有106.7万、210万、403.5471万股普通股[40] 业绩数据 - 2021 - 2022年及2023年前九个月，公司总收入分别约为502.6万元、1023.9万元、1167.9万元（160.1万美元）[48] - 2021 - 2022年及2023年前九个月，公司净利润分别约为39.5万元、536万元、726.9万元（99.6万美元）[48] - 截至2021 - 2022年底及2023年9月30日，公司现金分别约为0.6万元、260.4万元、378.9万元（51.9万美元）[48] - 截至2021 - 2022年底及2023年9月30日，公司营运资金分别约为 - 49.2万元、658.9万元、1288.9万元（176.7万美元）[48] 用户数据 - 截至2023年9月30日，公司累计为超17家成人教育机构提供技术支持服务，累计为约5.7万名学生提供支持服务[48] 未来展望 - 公司拟将发行所得用于扩大销售和运营团队、收购职业教育机构、建立8至10个考试中心、技术研发及营运资金等[76] 新产品和新技术研发 - 自2020年4月成立以来，公司已获得31项软件著作权[47][177] 市场扩张和并购 - 公司拟收购职业教育机构[76] 其他新策略 - 公司财务部门负责监督现金管理、制定现金运营计划并协调子公司和部门间现金管理事务[63] 风险因素 - 若美国公众公司会计监督委员会连续两年无法检查公司审计师，公司普通股可能被禁止在全国性证券交易所交易[16] - 公司暂无子公司向其分红，也未向股东分红，预计近期无现金分红计划[18][64] - 公司中国子公司未为所有员工足额缴纳社保和住房公积金，未缴约39.8万元，滞纳金和潜在罚款在26.1万元至71.5万元之间[96] - 中国经济、政策法规变化可能对公司中国子公司业务产生不利影响[80][81][83][84][89][90][91] - 美国相关法案和规则增加公司在美国上市和融资的不确定性[104][106][108] - 公司中国子公司业务依赖少数主要客户和集中在少数城市，可能受客户和当地市场负面事件影响[164][166][167] - 公司中国子公司扩张业务可能增加运营复杂性，面临知识产权保护、侵权纠纷、劳动成本增加等风险[168][177][179][180] - 公司中国子公司可能面临就业相关索赔、无法吸引关键人员、受自然灾害和疫情影响等问题[182][183][184] - 公司中国子公司内部财务报告控制存在重大缺陷[199][200]