股权与发行 - 公司拟出售最多8,631,574股普通股，含3年期和5年期认股权证可发行股数[9] - 2023年2月2日，公司已发行普通股26,654,675股，最后报告销售价每股0.63美元[11] - 公司普通股面值每股0.001美元，在纳斯达克以“JUPW”为代码报价[11][28] - 2023年1月23日公司PIPE发行完成，2023年1月19日签订PIPE协议发行8,631,574份普通股认股权证[9][148] - 本次发行将提供4315787股3年期和4315787股5年期认股权证相关普通股，认股权证全部现金行权公司将获约8,631,574美元行使价[48][154] - 发行前公司有26654675股普通股已发行并流通，发行完成后将有35286249股[48] 财务业绩 - 子公司SRM受COVID - 19影响，2019财年营收704.6073万美元，2020财年降至295.8199万美元，2021财年降至269.3131万美元，2022年前9个月营收519.9807万美元[111] - 2022年前九个月净亏损6,692,957美元，2021年前九个月净亏损11,155,267美元，2021年全年净亏损28,100,245美元，2020年全年净亏损6,289,205美元[193] - 2022年前九个月基本和摊薄每股亏损0.30美元，2021年前九个月为0.79美元，2021年全年为1.69美元，2020年全年为0.86美元[193] - 截至2022年9月30日，公司现金3565488美元，累计亏损420676003美元，经营活动现金流使用额4750194美元[119] 产品研发与合作 - 2021年2月JW - 100临床试验显示，50%的受试者达到ISGA清除或几乎清除，CBD单一配方组和安慰剂组分别为20%和15%[38] - 2021年11月JW - 300双盲安慰剂对照临床试验显示对治疗烧伤有效[40] - 公司与营收26亿美元的大正制药签订米诺地尔助推器许可协议，大正计划2023年商业推出该产品[43] - 2021年2月，JW - 100临床试验使50%的湿疹患者达到ISGA清除或几乎清除，CBD组为20%，安慰剂组为15%[167] - 2021年11月，公司收到FDA关于JW - 100的预IND会议书面回复，支持其药物开发策略[168] 市场与行业 - 预计到2024年美国CBD销售市场将超过200亿美元，复合年增长率达49%[173] - 2016年美国防晒市场规模估计为19.5亿美元[175] 未来展望 - 公司计划未来12个月内与美国FDA进行IND前会议，并寻求孤儿药指定[170] - 公司将核心业务从消费级CBD产品转向有科学依据的OTC和处方药产品[174] 风险因素 - 公司会计对公司持续经营能力表示怀疑[46] - 部分股东持有大量有表决权证券，可能削弱少数股东影响公司行动的能力[46] - 产品责任索赔会增加成本、影响营收和营业利润，严重事件索赔会使保费和免赔额提高，还可能难以获得充足保险[62][63] - 公司业务成功取决于创建和扩大品牌知名度，但广告和包装标签受法规限制[64] - 行业变化快，公司开发新产品不确定能否成功[65] - 含大麻衍生CBD油的产品可能因法律变化而违法，影响业务计划[67][68] - FDA认为某些含CBD产品可能不符合相关法案，公司CBD产品需合规，违规法律诉讼会影响业务[69] - 公司因进入CBD行业可能难获得所需保险，增加风险和财务责任[72] - 产品或成分的负面宣传会影响销售和营收，降低市场需求[73][74] - 公司业务依赖政府机构批准，临床试验可能遇问题导致无法获批和商业化[75][77][80] - 公司完成监管申报经验有限，申报延迟会影响财务状况[81][82] - 产品候选物若出现严重不良副作用，公司可能放弃或限制开发，影响商业前景和营收[83][84] - 公司产品JW - 100可能面临监管撤回批准、增加标签声明等风险[88] - 临床试验患者招募延迟或困难会影响监管审批和财务状况，JW - 100因患者群体小可能招募受限[89] - 临床试验招募可能因监管、法律和后勤要求增加而延迟，导致成本增加和试验推进受阻[90] - 若无法足量生产产品或获得制造设施的监管批准，公司将失去市场时机和潜在收入[93] - 产品责任保险可能不足以应对索赔，未来保险的可获得性和可承受性不确定[96] - 若市场机会小于预期，公司产品收入和业务将受不利影响，JW - 100可治疗人群可能减少[97] - 非OTC产品的商业成功取决于医生、支付方和患者的接受度，若未获市场认可可能无法盈利[100] - 非OTC产品可能无法获得第三方支付方的报销或适当报销，影响产品盈利[102] - 公司获得FDA批准后将受联邦和州欺诈与滥用法律约束，违规可能面临刑事和民事处罚[108] - 自然灾害等不可抗力事件可能对公司运营和财务状况产生重大不利影响，COVID - 19的影响程度尚不确定[113] - 公司可能因销售股权或可转换债务证券而导致现有股东权益被稀释，债务融资可能带来固定支付义务和运营限制[120] - 公司进入新市场可能导致资源紧张、运营管理困难，影响业务和财务状况[121] - 税法变化和意外税务负债可能影响公司有效所得税税率和盈利能力[122] - 公司可能因知识产权诉讼产生巨额成本，若败诉可能需支付赔偿、停止商业活动或获取许可[123][124] - 无法有效保护知识产权可能降低产品和品牌价值，影响财务状况和业务[126] - 公司作为“新兴成长公司”，利用豁免条款可能使普通股对投资者吸引力降低，股价更波动[132] - 作为上市公司，遵守监管和报告要求会耗费资源、分散管理层注意力，影响业务运营和财务状况[133][134] - 公司普通股股价低于每股5美元，可能成为“低价股”[144] 其他 - 公司采用截至每年12月31日的12个月财政年度，2021财年和2020财年分别于2021年12月31日和2020年12月31日结束[25] - 初步招股说明书日期为2023年2月14日[6] - 公司承担登记普通股股份的所有费用和开支[10] - 公司普通股和认股权证分别在纳斯达克以“JUPW”和“JUPWW”为代码交易[48] - 认股权证持有人转换后持股比例不得超过4.99%，可书面通知放弃该限制，但不得超过9.99%[149] - 公司计划将收益用于一般公司和营运资金用途[155] - 公司从未支付过普通股现金股息，预计近期也不会支付[162] - 公司于2018年10月24日在特拉华州注册成立[165] - 2021年7月公司完成公开发行，发行11,066,258股普通股和可购买11,607,142股普通股的认股权证，净收益28,318,314美元[184] - 2021年12月9日JWAC完成首次公开募股，发行13,800,000个单位，每个单位价格10美元，总收益1.38亿美元；同时完成私募配售629,000个单位，每个单位价格10美元，总收益629万美元[185] - 截至2022年9月30日，公司向Jupiter Wellness Sponsor LLC投资2,908,300美元[185] - 2020年11月30日公司收购SRM Entertainment，以200,000股公司普通股交换获得其100%普通股[180] - 截至2021年12月31日，公司针对收购SRM Entertainment获得的应收账款计提了104,851美元的坏账准备[198] - 截至2022年9月30日，公司未额外计提坏账准备[198] - 2022年前九个月、2021年全年的外币交易和折算损益，以及截至2022年9月30日和2021年12月31日的累计折算损益均不重大[199] - 存货按成本与市价孰低法计量，采用平均成本法核算[200]