子公司界定 - 子公司包括绝对控股子公司和相对控股子公司[3] 报告义务人 - 持有公司5%以上股份的股东为报告义务人[4] 重大交易报告标准 - 除“财务资助”“提供担保”外，交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需报告[10] 日常交易报告标准 - “购买原材料等”合同金额占公司最近一期经审计总资产50%以上且超5亿元需报告[11] - “出售产品等”合同金额占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入50%以上且超5亿元需报告[12] 关联交易报告 - 关联交易金额无论大小，应在预计发生前履行报告义务[12] 重大风险报告 - 公司营业用主要资产被查封等超总资产30%需报告[12] 重大诉讼报告 - 涉案金额超1000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上需报告[12] - 连续12个月内诉讼和仲裁事项涉案金额累计超1000万元且占最近一期经审计净资产绝对值10%以上需及时报告[14] 重大事项界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%或营业用主要资产抵押等一次超该资产30%属于重大事项[15] 股东情况关注 - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等需关注[16] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持股情况发生较大变化需关注[16] 报告时间要求 - 重大信息内部报告触及规定时点之一时报告义务人需24小时内报告[20] 重大事项审议披露 - 重大事项需经董事长批准后提交董事会/股东会审议，需披露的安排董事会办公室履行程序后公开[22] 进展报告原则 - 重大事项筹划或进展中，报告义务人应按分阶段原则报告最新进展[22] 咨询与上报 - 报告义务人认为事项有重大影响或对信息披露有疑问时应向董事会办公室咨询[23] - 公司重要参股公司发生重大事项，投后管理部门应及时上报信息[23] 控股股东义务 - 控股股东或实际控制人应及时书面告知公司重大事件情况并配合披露[24] 信息披露限制 - 未经报告或审批，公司部门等不得对外披露重大未公开信息[24] 保密义务 - 除报告义务人等，多类人员具有保密义务[26] 知情人管理 - 报告义务人等应缩小知情人范围，不得泄露内幕信息等[26] 责任追究 - 报告义务人未履行义务给公司造成损失，人力资源部追责或处罚[28] 制度生效 - 本制度经董事会审议通过后生效，抵触时按相关规定执行并修订[30]