公司基本信息 - 财务公司初始注册资本3亿元，2023年增至50亿元[1][4] - 中国广核集团、中广核工程、中广核服务集团分别持股66.66%、30.00%、3.34%[5] - 财务公司经营范围包括吸收成员单位存款、办理成员单位贷款等[6] 内部控制 - 内部控制目标是规范业务和职能管理等[7][8] - 内部控制原则包括全面性、重要性、制衡性、适应性、成本效益原则[9] - 最高权力机构为股东会，董事会由五名董事组成[10][11] - 董事会是内部控制最高决策机构，总经理部是执行机构[13] - 截至2025年9月30日，已建立制度程序208份[14] 监管评级与制度 - 2024年度监管评级结果为2A，较上年上调一级，是深圳地区辖内唯一获2A评级的财务公司[16] - 《财务公司内部控制手册》职责分离表含90条不相容职责，风险控制矩阵含262个关键风险和具体控制措施[19] 风险管理 - 建立客户信用风险识别与监测体系及授信决策与审批机制，制定各类授信业务管理制度和程序[24] - 制定《财务公司资金业务管理制度》等多项管理规定确保资金安全[21] - 建立合规政策收集与解读等合规机制，开展事前、事中和事后合规控制[16] - 落实首席合规官机制、“三张清单”更新和2024年度监管评级整改工作[16] - 风险管理遵循多项原则，建立针对不同类型风险的管理体系[17] - 风险管理组织架构由多部门组成，分工合理、职责明确[18] - 对操作类业务建立严格交叉复核机制，新业务开展前充分评估风险[18] - 建立重大风险闭环管理机制，将管理行动纳入战略焦点和考核指标跟踪评价流程[18] 业务模型与管理 - 新信用评级模型划分为12个模型，信用等级涵盖9档21个级别，于2025年全面投入使用[26] - 每季度开展信贷资产五级分类，每半年度定期开展贷后检查工作[27] - 投资管理系统2019年建设完成，实现业务全覆盖等五项目标，重要监控指标纳入监控分析平台[33] 业务策略 - 风险管理按《财务公司2025年度风险管理策略》执行，若2025年市场重大变化可调整[34] - 信贷业务实行综合授信管理，控制总体授信额度，避免信用失控[25] - 信贷业务设立贷款审查委员会，实行贷审分离[25] - 信贷业务全流程风险管理，包括贷前、贷中、贷后检查[26] - 投资业务秉承“合规经营、稳健发展”理念，建立全面风险管理运作体系[29] 会计与审计 - 会计风险管理实行统一管理，确保会计信息真实完整准确[36] - 内部审计以“强监督、控风险、促发展”为目标，提升内控体系有效性[39] 财务数据 - 截至2025年9月30日，资产总额540.92亿元，负债总额470.50亿元，所有者权益70.42亿元，2025年1 - 9月实现营业收入5.69亿元[46] - 2025年9月30日，资本充足率为16.84%，较2024年12月31日的22.08%下降；流动性比例为30.94%，较2024年12月31日的55.28%下降[49] - 2025年9月30日，公司在财务公司存款期末余额64,495.14万元，占比41.78%；贷款期末余额21,836.25万元，占比7.42%[52] - 2025年9月30日，公司经营活动现金流量净额为3,887.05万元，投资活动为 - 66,299.81万元，筹资活动为29,129.65万元，三项活动现金流量总净额为 - 33,283.11万元[53] 系统建设 - 小核心系统和智慧司库管理系统参照网络安全等级保护第3级标准建设，2025年测评获最高等级“符合”[41] - 新一代票据系统参照网络安全等级保护第2级标准建设，2024年首次测评符合要求，每两年测评一次[41] 综合评价 - 公司治理结构规范，内部控制制度健全有效，资金、信贷、投资业务风险控制在合理水平[45] - 各项监管指标符合《企业集团财务公司管理办法》第三十四条规定[49] - 公司与财务公司关联交易、存贷款业务风险可控[54] - 财务公司未发现违反《企业集团财务公司管理办法》的情形[48]