股权与股份 - 发售股东最多可出售114,503,817股A类普通股，发售完成后最多达137,125,347股[108] - 截至招股书日期，已发行和流通的A类普通股为22,621,530股，B类普通股为580,000股[22] - 2024年1月3日公司将授权发行股份数从5万股增至5亿股，包括4亿股A类普通股和1亿股B类普通股[80] - 2024年1月3日公司进行1比10000的股份拆分，将已发行普通股重新指定和分类为A类普通股[80] 财务数据 - 2023 - 2025财年，公司收入分别为37,130美元、859,344美元和4,835,167美元，净利润分别为996,157美元、1,548,347美元和764,919美元[111] - 截至2023 - 2025年6月30日，公司总资产分别为2,009,318美元、3,860,558美元和9,355,281美元，总负债分别为812,866美元、1,124,040美元和4,001,536美元[111] - 2025、2024和2023财年软件收入占比分别为100%、99.25%和98.6%[38] - 2023年6月30日和2024年6月30日止年度，展览和会议服务收入占比分别为1.4%和0.74%，硬件销售收入占比分别为0和0.01%[39] 业务与市场 - 2025年底，公司与Orka签订主服务协议，将在芬兰共同开发人工智能数据中心项目，初始期限为三年[42] - 公司业务主要来自软件开发组合，2025年起停止展览和会议服务[37][39] - 截至招股书日期，公司已处置所有中国大陆子公司，不再在中国大陆开展业务[47] - 公司目标成为每个客户的主要IT服务和软件提供商，通过面对面实地销售和定向直销获取新客户关系[66] 风险与法规 - 若PCAOB连续两年无法检查公司审计机构，公司A类普通股可能依据《外国公司问责法案》被摘牌[169] - 公司面临香港子公司法律和运营风险，包括法律环境变化、数据安全和反垄断法规等[16][17] - 公司可能面临知识产权侵权索赔，成功索赔或使公司支付巨额赔偿等[152] - 公司未能遵守客户业务法规或导致合同违约，未遵守自身业务法规或无法提供服务[154] 融资与票据 - 公司已从出售股东处获得138万美元可转换票据总收益，初始票据本金为150万美元，注册声明生效后可能再获46万美元收益并发行50万美元本金票据[11] - 2025年6月9日，公司与出售股东签订证券购买协议，发行最高740万美元可转换票据和认股权证[99] - 2025年10月17日，公司与出售股东签订证券购买协议，发行本金150万美元的可转换票据[100] - 2025年12月18日，公司与出售股东签订证券购买协议，发行最高200万美元可转换票据[94] 其他 - 2025年6月19日起，GGF成为公司新的独立注册公共会计师事务所[19] - 公司因上一财年收入低于12.35亿美元符合新兴成长公司定义，可享受减少报告要求的优惠[87] - 公司因注册地在英属维尔京群岛且超50%已发行和流通的有表决权证券非美国居民直接或间接持有，属于外国私人发行人[89] - 公司预计当前现金及运营现金流至少未来12个月能满足现金需求[153]