上市相关 - 公司拟进行普通股首次公开募股，每股面值0.0005美元，申请在纳斯达克资本市场上市，股票代码为“WOK”[10][11] - 公司是“新兴成长型公司”和“外国私人发行人”，可选择遵守简化的上市公司报告要求[12] - 公司认为此次发行不涉及泄露机密或损害公共利益，但可能需履行提供会计档案额外程序，需根据相关办法备案[14][15] - 公司预计本次发行现金总费用约[•]美元，向承销商支付1%非报销费用，承销商有权购买最多15%股份弥补超额配售[26] 业绩数据 - 2022和2021财年营收分别约为1971.13万美元和4586.34万美元[47] - 2022和2021财年国内销售营收占比93%和94%，国际销售营收占比7%和6%[46] - 2022财年净利润为94.4126万美元，2021财年净利润为626.5603万美元[60] - 2022财年经营、投资活动净现金使用，融资活动净现金提供，现金及现金等价物净减少9.9709万美元；2021年类似活动对应数据不同，现金及现金等价物净增加67.273万美元[60] 用户数据 - 截至2022年9月30日，公司共有1058个客户，包括154个直接终端用户、867个国内经销商、37个出口经销商[49] 未来展望 - 公司PRC子公司计划扩展销售网络和产品，但执行有不确定性[181] 监管与法规 - 2021 - 2023年中国发布多项监管政策，影响公司海外上市及运营[106][110][111][112][113] - 公司认为按《外国投资者并购境内企业规定》无需向中国证监会申请发行及上市批准，但需备案，存在不确定性[15][131][132] - 若被认定为中国税收居民企业，公司需按25%税率就全球收入缴纳中国企业所得税[158][159] 财务与资金 - 2022和2021年9月30日，杭州山友分别向杭州汉氏提供8.4234万美元和1.0757万美元贷款[23][70] - 中国子公司每年需从税后利润中至少提取10%作为法定储备金[71] - 2022和2021财年，社保基金分别应缴未缴295,009美元和420,317美元，住房公积金分别应缴未缴92,945美元和181,984美元[168] 业务运营 - 公司产品组合有20种医疗设备，在国内34个省级行政区销售，出口到30多个国家[44][45] - 公司运营实体主要是Work Hangzhou及其子公司，贡献100%合并营收[42][56] 风险因素 - 中国政府监管行动和法规变化可能对公司业务、业绩、声誉及股价产生重大不利影响[14][15][16][17] - 若PCAOB连续两年无法检查公司审计机构，公司证券可能被禁止在美国交易[20][21] - 公司面临产品质量、原材料成本、市场竞争等多方面风险[80][182][195]