业绩数据 - 2022和2021财年公司收入分别约为1971.13万美元和4586.34万美元，2023和2022年上半年分别约为901.14万美元和707.54万美元[52] - 2022财年总营收1971.129万美元，净利润94.4126万美元；2021财年总营收4586.3363万美元，净利润626.5603万美元[66] - 2023年3月31日止六个月总营收901.1404万美元，净利润143.3365万美元；2022年3月31日止六个月总营收707.5437万美元，净利润34.6388万美元[66] - 2022和2021财年国内销售占比分别为93%和94%，国际销售占比分别为7%和6%；2023和2022年上半年国内销售占比分别为98%和95%，国际销售占比分别为2%和5%[51] - 2022财年和2021财年，前三大客户分别占收入的6%、4%、4%和49%、15%、2%；2023年上半年，前三大客户分别占收入的7.3%、7.3%和4.7%[55][56] 用户数据 - 截至2022年9月30日有1058个客户，截至2023年3月31日有874个客户[55][56] 未来展望 - 公司拟发售3000000股普通股，预计首次公开募股价格每股4.00至5.00美元[9][10] - 公司已申请将普通股在纳斯达克资本市场以“WOK”为代码上市，发售取决于纳斯达克最终批准[10] 新产品和新技术研发 - 未提及相关内容 市场扩张和并购 - 未提及相关内容 其他新策略 - 公司将向承销商提供折扣，承销商找来的投资者为公开发行价格的7%，公司找来的投资者为3.5%[24] - 公司预计本次发行的总现金费用约为1,676,456美元，还将支付承销商相当于总收益1%的非可报销费用[25] - 公司授予承销商一项期权，在发行结束后45天内可购买最多15%的普通股，用于弥补超额配售[25] 法规与监管 - 中国政府近期出台一系列监管举措，公司认为自身和子公司未直接受影响，不涉及垄断、网络安全问题，也未持有超百万用户个人信息[13] - 公司需按《境内企业境外发行证券和上市管理试行办法》进行备案，已向中国证监会提交备案所需文件，但未完成备案程序[13][14] - 《外国公司问责法案》规定，若PCAOB连续两年无法检查审计机构，公司证券可能被禁止在美国证券交易所交易[20] 子公司情况 - 截至招股说明书日期，公司香港子公司尚未开始运营，预计未来仅作为投资控股公司运营[17] - 公司作为控股公司，依赖中国子公司的股息和其他分配满足现金和融资需求，目前中国子公司未向公司或美国投资者分红[21] 财务相关 - 公司财政年度截止日期为9月30日，财务报表按美国公认会计原则编制[39] - 人民币兑美元汇率为7.1135:1（2022年9月30日美联储公布）[38] 股份与股本 - 2023年4月6日公司进行1:2000的股份拆分，法定股本变更为50000美元，分为1亿股面值0.0005美元的普通股，拆分后股东自愿按比例交出8750万股，公司发行及流通的普通股总数为1250万股[78] 股东持股 - 截至招股说明书日期，LWY集团有限公司100%所有者于白明持有625万股普通股[64] - 截至招股说明书日期，Work Cayman的5名股东共持有312.5万股普通股，各占公司普通股的5%[67] 贷款情况 - 2023年3月31日止六个月和2022年9月30日止财年，杭州山友分别向杭州汉氏提供本金38,048美元和84,234美元的贷款[22] - 2023年3月31日止六个月和2022年9月30日止财年，杭州闪游向杭州汉时提供的贷款本金分别为38048美元和84234美元[81] 合规风险 - 杭州山友作为唯一管理生产线的中国子公司，未准备消防相关监管报告，可能被要求停止使用生产线[77] 社保与公积金 - 2022年和2021年，社保基金分别应缴未缴295,009美元和420,317美元[177] - 2022年和2021年，住房公积金分别应缴未缴92,945美元和181,984美元[177] - 截至2023年3月31日的六个月，社保基金应缴未缴171,897美元[177] - 截至2023年3月31日的六个月，住房公积金应缴未缴54,158美元[177] 产品召回 - 2019年12月9日杭州山友召回一批一次性呼吸回路，2020年11月16日召回20,000个一次性医用口罩[199,200]