发行相关 - 公司拟发行300万股普通股，预计首次公开发行价格在每股4.00 - 5.00美元之间[9][10][109] - 公司申请将普通股在纳斯达克资本市场上市，股票代码为“WOK”，发行取决于纳斯达克最终批准[10] - 公司将向承销商提供7%（承销商寻找投资者）或3.5%（公司寻找投资者）的折扣，预计发行总现金费用约1,676,456美元，还支付1%非可报销费用[24][25] - 承销商有45天选择权，可购买最多45万股用于超额配售[25][109] - 发行前公司有1250万流通普通股，若承销商不行使超额配售权，发行后有1550万；行使则有1595万[109] 业绩数据 - 2022和2021财年，公司收入分别约为1971.129万美元和4586.3363万美元；2023和2022年3月31日止六个月，收入分别约为901.1404万美元和707.5437万美元[52] - 2022和2021财年，国内销售分别为1829.1527万美元和4290.829万美元，占比93%和94%；国际销售分别为141.9763万美元和295.5073万美元，占比7%和6%[51] - 2023和2022年3月31日止六个月，国内销售分别为881.8866万美元和672.7604万美元，占比98%和95%；国际销售分别为19.2538万美元和34.7833万美元，占比2%和5%[51] - 2022财年公司净现金增加（减少）为 -9.9709万美元，2021财年为67.273万美元；2023年3月31日止六个月净现金增加为6.5031万美元，2022年同期为15.1322万美元[66][68] 用户数据 - 截至2022年9月30日，公司有1058个客户；截至2023年3月31日，有874个客户[55][56] - 2022财年，前三大客户分别占收入的6%、4%和4%；2021财年，分别占49%、15%和2%；2023年3月31日止六个月，分别占7.3%、7.3%和4.7%[55][56] 市场与运营 - 公司是中国医疗设备供应商，开发和制造I类和II类医疗设备，产品组合有20种医疗设备，15种产品出口[47][48] - 截至招股书日期，公司销售团队有30名员工，由4名团队领导带领[58] - 2022和2021财年，公司分别有约867和800家国内分销商，37和57家出口分销商；2023年3月31日止六个月，分别有800家国内分销商和10家出口分销商[59] - 公司通过了解行业、成本效益高的口罩、定制多功能口罩和广泛分销网络等战略发展业务并加强品牌忠诚度[62] 法规与监管 - 2023年3月31日《境内企业境外发行证券和上市管理试行办法》等生效，公司需向中国证监会履行备案程序，已提交文件但未完成[13][72][123][124][133][134][149] - 若PCAOB连续两年无法检查公司审计机构，公司证券将被禁止在美国证券交易所交易[20] - 中国子公司每年需将至少10%的税后利润用于法定储备金，直至达注册资本50%[81] - 非居民企业投资者的股息和转让普通股收益按10%缴纳中国税，若公司被认定为中国税收居民企业，非中国居民个人投资者按20%缴纳[84][168] - 中国子公司拟收购上一年度在中国境内营收超4亿元人民币的公司，需接受国务院反垄断执法机构的经营者集中审查[155] 股权结构 - 截至招股说明书日期，LWY集团有限公司的100%所有者Baiming Yu持有625万股普通股[64] - 截至招股说明书日期，Work Cayman的5名股东分别持有312.5万股普通股，各占公司普通股的5%[67] - 上海赛拓飞的其余股东Jun Ma、Jianyuan Lu和上海艾氪瑞医疗科技有限公司分别持有24%、20%和5%的股份[67] - 截至招股说明书日期，公司首席运营官Baiming Yu持有杭州山友3.75%的股份，其配偶Liwei Zhang持有1.35%的股份[67] - 杭州汉世的其余股东Cheng Peng、Xiuwen Zhang和Zhengyan He分别持有25%、10%和5%的股份[67] 其他 - 香港子公司沃克医疗科技尚未开始运营，未来预计仅作为投资控股公司运营[17] - 2023年4月6日公司进行1:2000股份拆分，法定股本变更为5万美元，已发行和流通的普通股总数为1250万股[77] - 截至2023年3月31日、2022年9月30日和2021年9月30日，受限资产分别为935,702美元、935,702美元和833,541美元[164] - 2022和2021财年，社会保险基金分别应缴未缴295,009美元和420,317美元，住房公积金分别应缴未缴92,945美元和181,984美元[176] - 2023年3月31日止六个月，社会保险基金应缴未缴171,897美元，住房公积金应缴未缴54,158美元[176] - 2019年12月9日，杭州山友召回一批一次性呼吸回路并进行内部整改[200]