发行计划 - 公司拟公开发行200万股普通股，预计发行价每股4美元，总计8000000美元[10][11][26] - 承销折扣每股0.3美元，总计600000美元，占首次公开发行价的7.5%[26] - 发行前公司所得收益每股3.7美元，总计7400000美元[26] - 预计发行总现金费用约175000美元，不包括上述折扣[27] - 公司将支付承销商不可报销费用，占此次发行总收益的1.5%[27] - 承销商有45天选择权，可购买最多此次发行普通股总数15%的股份[27] 上市情况 - 公司已申请将普通股在纳斯达克资本市场上市，股票代码为“WOK”[11] - 2023年12月21日，公司完成了向中国证监会的备案程序[16][98][123] 业绩数据 - 2023和2022财年，公司分别实现收入约1356.60万美元和1971.13万美元[52] - 2023财年公司净利润为6.3383万美元，2022财年为94.4126万美元[67] - 2023财年公司总资产为2995.8901万美元，2022财年为2492.1632万美元[67] - 2023财年公司总负债为1897.2986万美元，2022财年为1373.1032万美元[67] 用户数据 - 截至2023年9月30日，公司有1054个客户，其中直接终端用户140个，国内经销商892个，出口经销商22个[54] 未来展望 - 公司预计在可预见的未来不支付现金股息，将留存资金用于中国子公司业务发展[82] 业务相关 - 公司是中国医疗设备供应商，产品包括医用口罩等，有21种产品，15种出口[48][49] - 2023和2022财年，国内销售分别为1259.83万美元和1829.15万美元，占比均为93%；国际销售分别为96.77万美元和141.98万美元，占比均为7%[51] 监管法规 - 《外国公司问责法案》触发禁止条件的连续非检查年数从三年减至两年[22][88][180] - 2023年3月31日《境内企业境外发行证券和上市管理试行办法》及相关配套指引生效，公司认为此次发行需根据该办法完成备案程序[14][15][131] - 2021年版《网络安全审查办法》规定拥有超100万用户个人信息的公司海外上市需进行网络安全审查，公司认为中国子公司不受此审查[86][96][120] 风险因素 - 公司业务受中美政治经济政策、中国法律法规解释执行、中国政府干预等多方面风险影响[86] - 公司子公司产品质量和安全问题会对声誉、财务状况和经营成果产生重大不利影响[91] - 中国政府对人民币兑换外币及资金汇出有管制，可能影响公司向股东支付外币股息[83] 股权结构 - 截至招股说明书日期，LWY集团有限公司100%所有者Baiming Yu持有625万股普通股[65] 资金转移 - 2023和2022财年，五家中国子公司间转移资金本金分别为8262606美元和84234美元[24][80] 储备金与税收 - 公司子公司需每年从税后利润中提取至少10%作为法定储备金，直至达到注册资本的50% [81][164] - 非居民企业投资者获得的股息需缴纳10%的中国预扣税，转让普通股的收益也按10%征税[84][168]