审核及风险委员会成员 - 审核及风险委员会成员名单自2024年10月22日起生效[10] - 委员会主席为陈秀梅女士，成员包括聂亚伦先生等[10] - 委员会成员须为非执行董事且具“独立”身份，至少一名有“财务专长”[9] 会议相关 - 首席执行官等须出席所有会议，其他人员视议程出席[12] - 会议法定人数为至少三名成员出席或电子参与[43] - 会议由公司秘书或代表出任秘书，保存完整记录[43] - 审批后的会议记录及报告送呈董事会全体成员[43] 审计相关 - 委员会可与内部审计师进行年度审计规划检讨[16] - 最少每季与内部审计师检讨审计活动[16] - 确保内部审计部与外聘核数师工作协调及资源充足[16] - 委任等外聘核数师须经董事会认可和股东最终批准[20] - 最少每年在管理层不在场时会见外聘核数师讨论审计费用等[20] - 多项服务为外聘核数师「不许进行的非审计服务」[25] - 预先批核外聘核数师非「不许进行的非审计服务」需大部分成员同意且无反对[25] - 外聘核数师认为必要时举行特别会议检讨相关事宜[26] - 检讨外聘核数师呈交的审计情况说明函件及管理层回应[26] - 按守则制订和执行外聘核数师提供非审计服务政策[26] - 预先批核外聘核数师所有许可服务及费用[26] - 每年检讨外聘核数师年内所有审计及非审计服务[26] - 确保外聘核数师审计说明函件事宜得到适时处理[26] 其他职责 - 委员会根据风险管理程序检讨及监察相关制度和成效[16] - 若内部审计师认为需特别检讨财务保障措施，举行特别会议[16] - 评估聘用外聘核数师职员或前职员政策对审计独立性的影响[32] - 至少每年向外聘核数师索取独立性确认函，获取轮换建议[32] - 审议和监察半年度和年度财务报表完整性等[32] - 审议年报及可持续发展报告内重要性评估及数据鉴证[32] - 检讨财务监控等制度[32] - 检讨集团财务及会计政策与实务[38] - 检讨及认可公司企业管治政策及实务并向董事会建议[38]