股权结构 - 截至2025年11月30日，南京市市口口腔医疗管理有限公司持有公司90.00%股权，系实际控制人[18] - 2025年11月30日，邹豪投资金额为100,000.00元，占比2.00%；汪建玮投资400,000.00元，占比8.00%[186][187] 财务数据对比 - 2025年11月30日应付账款为747,667.50元，较2024年12月31日的1,138,401.00元减少约34.32%[16][174] - 2025年11月30日合同负债为1,484,285.10元，较2024年12月31日的1,360,584.29元增加约9.10%[16][176] - 2025年11月30日应交税费为13,047.03元，较2024年12月31日的172,417.06元减少约92.43%[16][179] - 2025年11月30日流动负债合计为3,101,976.62元，较2024年12月31日的3,515,377.20元减少[16] - 2025年11月30日租赁负债为1,867,723.87元，较2024年12月31日的2,198,912.01元减少[16] - 2025年11月30日非流动负债合计为2,020,187.83元，较2024年12月31日的2,362,957.76元减少[16] - 2025年11月30日负债合计为5,122,164.45元，较2024年12月31日的5,878,334.96元减少[16] - 2025年11月30日未分配利润为 -1,331,184.68元，较2024年12月31日的 -2,789,562.81元增加[16] - 2025年11月30日所有者权益合计为3,668,815.32元，较2024年12月31日的2,210,437.19元增加[16] - 2025年11月30日货币资金合计890,867.07元，较2024年12月31日的251,404.66元增加[152] - 2025年11月30日1年以内（含1年）应收账款为409,053.55元，较2024年12月31日的317,575.70元增加[153] - 2025年11月30日应收账款坏账准备为20,452.68元，较2024年12月31日的15,878.79元增加[153] - 2025年11月30日其他应收款2,657,098.65元，2024年12月31日为528,248.23元[156] - 2025年11月30日存货（原材料）账面余额1,180,118.19元，2024年12月31日账面余额2,352,060.70元[160][161] - 2025年11月30日固定资产合计312,703.34元，2024年12月31日为605,974.45元[163] - 2025年11月30日运输、机器、办公设备账面价值合计312,703.34元，较2024年12月31日的605,974.45元减少约48.40%[165] - 2025年11月30日使用权资产房屋及建筑物账面价值2,116,906.85元，较2024年12月31日的2,435,892.81元减少约13.10%[166][167] - 2025年11月30日长期待摊费用装修费为1,122,506.89元，较2024年12月31日的1,485,447.38元减少约24.43%[168] - 2025年11月30日未经抵消的递延所得税资产小计122,177.91元，较2024年12月31日的128,047.01元减少约4.58%[169] - 2025年11月30日未经抵消的递延所得税负债小计105,845.34元，较2024年12月31日的121,794.64元减少约13.10%[170] - 2025年11月30日未确认递延所得税资产的可抵扣亏损为1,089,612.33元，较2024年12月31日的2,738,859.36元减少约60.20%[172][173] - 2025年11月30日应付职工薪酬合计300,459.75元，较2024年12月31日的300,314.68元增加约0.05%[177] - 2025年11月30日一年内到期的非流动负债为331,188.14元，2024年12月31日为318,331.07元[183] - 2025年11月30日预计负债为46,618.62元，2024年12月31日为42,251.11元[185] - 2025年11月30日本公司应收邹春洋其他应收款2,795,852.07元，2024年12月31日为502,792.82元[193] 会计政策与税收政策 - 公司编制的财务报表符合企业会计准则，反映2025年11月30日财务状况[24] - 公司会计年度为公历1月1日至12月31日[25] - 公司以12个月为营业周期划分资产和负债流动性[26] - 公司以人民币为记账本位币[27] - 公司被认定为小微企业，企业所得税实际适用5%的优惠税率，政策延续至2027年12月31日[150] - 公司增值税税率为0%，医疗机构提供相关医疗服务可免征增值税[148][151] - 城市维护建设税按实缴流转税税额的7%征收，教育费附加按3%征收，地方教育附加按2%征收[148]