内部审计领导体制 - 公司建立党委、董事会直接领导下的内部审计领导体制，董事长是第一责任人[5] - 董事会审计委员会统一领导内部审计工作，审计部具体执行并对其负责[6] 审计报告机制 - 内部审计至少每季度向董事会或审计委员会报告一次[10] - 审计部每年提交上一年度内部审计工作报告和当年工作计划[12] - 审计部每季度报告内部审计工作情况，含执行、问题及整改情况[13] 审计工作内容 - 审计部将募集资金使用等作为年度计划必备内容[12] - 至少每年提交一次内部控制评价报告[19] - 至少每季度对募集资金存放与使用情况审计[24] - 至少每半年对重大事件及大额资金往来检查并报告[26] - 对重要对外投资等事项发生后及时审计[20][21][22] 内控缺陷处理 - 审计部督促相关部门整改内控缺陷并监督落实[13] - 发现重大缺陷或风险立即向审计委员会报告[14] - 被审计部门负责人为整改第一责任人，报结果给审计部[29] 其他机制 - 审计部建立审计整改台账及跟踪检查机制，审计委员会监督[29] - 建立与内部多部门常态化沟通协作机制[30] - 公司为内部审计创造必要条件[17] - 审计资料至少保存十年[36] - 党委及组织人事部门将审计结果作为干部选拔任用依据[33] - 公司建立审计工作激励与约束机制和差异化考核体系[39] - 发现重大违纪违法线索立即报告[41] - 被审计部门有重大风险隐患，审计部编制《管理建议书》[40] - 审计部分析研究典型问题并通报，移送违规问题[42] - 审计部建立审计档案并按规定管理[36] 制度生效 - 原《南京宝色股份公司内部审计制度》于2015年4月22日通过，本制度生效时废止[46] - 本制度自董事会审议通过之日起生效，修改亦同[46]