浙江金洲管道科技股份有限公司 内部审计制度 浙江金洲管道科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为加强企业管理，提高经济绩效，依据国家颁布《中华人民共和国公司法》 （以下简称《公司法》）、《审计法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号— —主板上市公司规范运作》（以下简称《规范运作》）、《浙江金洲管道科技股份有限公 司章程》（以下简称《公司章程》）等有关规定，结合浙江金洲管道科技股份有限公司 （以下简称"公司"或"本公司"）实际发展之需要，特制订本制度。 第二条 本制度所称被审计对象，为公司各部门、控股子公司、分公司及相关责任 人员。 第三条 本制度所称内部审计，指由公司内部机构或人员，对其内部控制和风险管 理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评 价活动。包括监督被审计对象的内部控制制度运行情况，检查被审计对象会计账目及 其相关资产，监督被审计对象预决算执行和财务收支，评价重大经济活动的效益等行 为。 第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、高级管理人员及其 他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规 ...