发行与股权 - 公司将公开发行1,250,000股普通股，预计发行价4.00 - 5.00美元，股东转售3,000,000股[10][12] - 发行和转售后，公众股东将持有20.00%普通股，首席执行官尚兆洪持有80.00%普通股和投票权[12][15] - 普通股每股面值0.001美元[12] - 公开发行价格每股4.50美元，承销折扣每股0.36美元，占比8%[32] - 若承销商不行使超额配售权，公司所得收益（扣除费用前）为5,175,000美元；行使则为5,951,250美元[32] - 承销商有45天超额配售选择权，可购最多占总发行股数15%股份[32] - 发行前公司流通普通股2000万股，发行后为2125万股，承销商全额行使超额配售权时为2143.75万股[107] 上市情况 - 公司已申请在Cboe BZX交易所上市，股票代码“CGTL”，尚未获批[13][107] 业绩数据 - 2023和2022财年，批发业务分别完成约200和120笔订单[56] - 2022财年营收约5020万美元，净利润约317万美元，2023财年营收约2765万美元，净利润约335万美元[56] - 2023和2022财年，苹果产品收入分别占公司总收入超99.5%和99.9%[62] - 2023和2022财年，智能手机销售占比分别为81.8%和45.5%，平板电脑销售占比分别为7.3%和36.6%，笔记本电脑及其他产品销售占比分别为10.9%和17.9%[63] - 2023财年，零售业务购买约133部二手iPhone，超80%已售出，收入73452美元；2022财年，购买约700部，超90%已售出，收入212555美元[58] - 2023年和2022年营收分别为5027.8937万美元和2785.9228万美元[110] - 2023年和2022年净利润分别为315.5321万美元和340.6798万美元[110] - 2023年和2022年基本和摊薄后每股收益分别为0.16美元和0.17美元[110] - 2023年9月30日和2022年9月30日现金及等价物分别为430.5577万美元和95.93万美元[110] - 2023和2022财年，约99.46%和99.91%的收入来自二手苹果产品销售[130] - 2023和2022财年，CGTHK分别有89.1%和92.5%的收入来自手机和平板电脑销售[131] - 截至2023年9月30日，净库存为575.0381万美元；截至2022年9月30日，为388.5269万美元[143] 公司架构与业务 - 公司是开曼群岛控股公司，通过香港创意全球科技有限公司开展业务[18] - 创意全球科技控股有限公司于2023年1月11日成立，3月完成公司结构重组，持有创意全球科技（BVI）有限公司100%股权[44] - 2023年3月9日，创意全球科技（BVI）有限公司成为创意全球科技有限公司100%控股股东[44] - 创意全球科技有限公司于2016年在香港成立，2023年传统二手电子设备批发业务占其收入超90%[45] - 公司业务通过创意全球科技有限公司开展，主要从事回收消费电子设备的批发、零售和租赁业务[50] - 公司主要通过香港全资子公司CGTHK开展营销和销售活动，几乎所有销售收入由其接收[30] 未来展望 - 公司计划有机拓展批发业务、开发批发拍卖市场、扩大零售业务等[71] 风险因素 - 中国法律和法规未来对公司业务、财务状况或经营成果可能存在不确定性[19] - 公司在香港子公司与控股公司之间外汇和资金转移未来可能受中国政府干预[20] - 中国政府监管措施未来若适用于公司业务，可能限制业务开展[21] - 公司业务可能受多种因素影响，如无法维持客户、管理增长、应对经济衰退等[74] - 公司运营受香港相关因素制约，包括法律、政策、经济状况、货币制度等[74] - 公司可能需向中国证监会备案，若未及时备案可能面临制裁，且可能受中国网络安全法规约束[77] - 若PCAOB连续两年无法检查公司审计师，公司普通股可能被摘牌和禁止交易[77] - 公司普通股此前无公开市场，若未形成活跃交易市场，股东可能难以按价或根本无法转售股票[78] - 新冠疫情、全球宏观经济挑战、地缘政治等因素可能对公司业务产生不利影响[121] - 公司在二手消费电子设备的检验、分级和定价上可能存在问题，影响业务[123] - 二手消费电子设备的收购和转售价格差可能波动或下降，影响收入[125] - 公司销售的产品可能存在侵权或被盗风险，面临索赔和处罚[127] - 拓展新产品类别可能面临新挑战和更多风险，影响盈利能力[131] - 开设线下零售店的计划可能因多种因素受阻[133] - 若无法有效管理库存，公司的运营结果、财务状况和流动性可能受到不利影响[140] - 供应链中断会导致公司销售和收入下降，影响业务和运营结果[146] - 不遵守数据相关法律法规会对公司业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响[147] - 公司品牌声誉受损会对业务和运营结果产生重大不利影响[156] - 公司面临激烈竞争，可能导致市场份额流失、利润和营收下降等[160] - 员工欺诈行为可能损害公司业务、财务状况和运营结果[161] - 依赖第三方支付服务提供商，服务受限或不可用会影响公司业务[162] - 第三方物流服务和存储空间存在风险，可能影响产品交付和客户体验[166] - 产品交付、退换货和保修政策可能增加成本，影响运营结果[169] - 公司可能面临产品责任索赔，且未购买相关保险[170] - 依赖第三方云服务提供商，服务问题或价格上涨会影响运营结果[171] - 公司业务受季节性波动影响，股价可能随之波动[172] - 国际扩张面临成本、法律、监管等风险，可能影响声誉和运营结果[173] - 无法有效开展营销活动，会影响零售业务的运营结果和财务状况[178] - 公司成功依赖管理团队持续协作，失去服务或致业务严重中断[179] - 无法招募、培训和留住合格人员或控制劳动力成本，业务将受不利影响[180] - 未能获得业务运营所需文件、批准、许可证等，会对业务和财务状况造成不利影响[181] - 租赁物业产权缺陷或使公司租赁权受挑战，影响业务和财务状况[182] - 安全措施被破坏会危及数据库、声誉和品牌，减少服务使用[183] - 技术平台性能不佳会影响业务和声誉，未来可能遭遇攻击和中断[184] - 无法防止他人未经授权使用知识产权，会损害业务和竞争地位[187] - 公司可能面临知识产权侵权索赔，辩护成本高且会扰乱业务[189] - 2021和2022财年公司财务报告内部控制存在重大缺陷[191] - 完成发行后公司将受《萨班斯 - 奥克斯利法案》约束，可能无法保持有效内部控制[194] - 无效的内部控制可能使公司面临欺诈或资产滥用风险，还可能导致公司被摘牌等[196] - 公司保险覆盖有限，可能面临重大成本和业务中断[197] - 公司在经营中可能面临法律诉讼或行政处罚，会对业务、经营成果和财务状况产生重大不利影响[198] - 公司为实现业务目标可能需额外资本，融资可能导致股权稀释或增加偿债成本[199] - 公司能否保留现有资金和获得可接受的额外融资受多种不确定因素影响[200]