财务数据 - 2024年和2023年财年，公司营收分别为1299538美元和1625763美元，净亏损分别为4871387美元和9257598美元[108] - 截至2024年和2023年3月31日，公司现金及现金等价物分别为76620美元和1183176美元，总资产分别为974417美元和1588573美元[108] - 截至2024年和2023年3月31日，公司流动负债分别为14267453美元和3201879美元，非流动负债分别为9717088美元和17870534美元[108] - 截至2024年和2023年3月31日，公司累计亏损分别为29170801美元和24299414美元，总权益赤字分别为23010124美元和19483840美元[108] - 公司DSL业务在2024年和2023年财年分别产生营收130万美元和160万美元[112] - 公司DSL业务在2024年和2023年财年分别产生运营亏损810万美元和730万美元[111] 股权结构 - 公司拟公开发行2250000股普通股，售股股东将转售2992180股普通股[10][14] - 预计首次公开发行普通股的每股价格在4.00 - 6.00美元之间[16][104] - 2024年1月26日公司成立，7月15日完成重组，重组前DSL有16756股普通股、3151股优先股和10172份认股权证发行在外[18] - 重组完成后，公司有6869961股普通股、1291910股优先股、4179520份认股权证发行在外，435万美元可转换贷款票据和629760份股份期权[21] - 2024年7月26日公司完成股份拆分，授权股本修订为50000美元，分为9.6亿股普通股和4000万股优先股[22][79] - 2024年8月6日，501,840份员工股票期权转换为1,003,680股普通股，109,470份员工股票期权到期未行使[24] - 2024年8月7日，6名犀牛投资者选择转换犀牛票据，公司转让2,992,180股普通股；11月25日，9名犀牛投资者选择转换，公司转让2,710,707股[26] - 截至注册声明发布日，犀牛风险投资有限公司无未偿还的犀牛票据，持有6,622,535股普通股[26] - 迪吉内克斯有限公司子公司DSL欠犀牛风险投资有限公司300万美元贷款，按每股5美元假设发行价，贷款将转换为600,000股普通股[27] 员工情况 - 截至2024年6月公司有30名员工，其中21名在香港和英国，9名承包商分布在多个国家和地区[68] 业务风险 - 若中国相关法律法规适用于公司，可能对业务、财务状况和经营成果产生重大不利影响，导致证券价值大幅下降或变得一文不值[32] - 若PCAOB无法全面检查公司审计师，公司证券可能被摘牌或禁止交易，影响投资价值和流动性[33] - 公司自成立以来有经营亏损，因投资业务线建设，但不一定能盈利[91] - 公司面临网络攻击、业务线现金流不足、ESG报告技术不被广泛采用等多项业务风险[91] - 公司营收部分基于订阅，依赖吸引新客户和续订，若业务增长未达预期，经营和财务状况可能受不利影响[116] - 公司及其子公司自成立以来持续经营亏损，审计师对公司持续经营能力存疑[117] 发行情况 - 公司首次公开募股价格为每股5美元，承销折扣为每股0.325美元，占每股发行价的6.5%，总承销折扣为731,250美元[38] - 发行前公司所得款项为每股4.675美元，总计10,518,750美元[38] - 公司本次发行的预计现金费用约为410,000美元，不包括上述承销折扣[38] - 公司授予承销商在发行结束后45天内购买最多337,500股的期权，占发行普通股总数的15%[38] - 若承销商全额行使超额配售权，总承销折扣约为840,938美元，发行前公司总毛收入将达1290万美元[39] 公司性质与治理 - 公司为外国私人发行人，因美国居民持有的有表决权股份低于50%，豁免部分美国国内上市公司规定[69] - 公司为新兴成长型公司，可享受多项报告和财务披露要求的豁免，最多可保持五年[70][72] - 公司在开曼群岛注册，股东保护自身利益可能有困难，通过美国联邦法院保护权利的能力可能受限[189] - 公司可采用与纳斯达克公司治理上市标准差异显著的开曼群岛本土公司治理做法，股东可能获得较少保护[193] - 公司可豁免纳斯达克多项规则要求，包括发行占已发行投票权20%或以上证券时的股东批准要求等[195] - 作为外国私人发行人，公司可豁免多项美国证券法律和规则，公开披露信息可能少于美国上市公司[197]