股份发行与交易 - 本次转售招股书涉及225万股普通股和1125万股认股权证对应的普通股注册和转售[8] - 7月23日公司普通股在纳斯达克最后报告售价为每股59.47美元[10] - 1月23日首次公开发行225万股普通股，每股价格4.10美元，总收益922.5万美元[11][24][62] - 1月23日向Rhino Ventures Limited发行六批认股权证，每批可购225万股普通股[12] - 5月6日Rhino Ventures Limited以3亿美元向Nomas Global Investments出售认股权证，初始付款5000万美元[13] - 7月22日Rhino Ventures Limited行使第一批认股权证，购225万股普通股，支付1154.25万美元[15][64] - 承销商在IPO中行使超额配售权，1月27日发行33.75万股普通股，总收益138.375万美元[24][62] - 售股股东拟出售1350万股普通股[24] 股权结构 - 截至7月15日，高管和董事实益拥有约51.6%已发行和流通普通股，假设认股权证全行使，占约42.0%[16] - 发售前公司流通在外普通股为25243763股，发售并假设所有IPO认股权证行权后为36493763股[87] - 大股东实益拥有约40.2%已发行及流通普通股[192] 财务业绩 - 2025、2024、2023财年营收分别为2040602美元、1299538美元、1625763美元[90] - 2025、2024、2023财年年度亏损分别为5212879美元、4871387美元、9257598美元[90] - 截至2025年3月31日，现金及现金等价物为3111141美元，总资产为6243162美元[90] - 截至2025年3月31日，流动负债为1574345美元，非流动负债为110867美元[90] - 2025、2024、2023财年运营亏损分别为830万美元、810万美元、730万美元[93] - 2025、2024、2023财年业务营收分别为200万美元、130万美元、160万美元[94] 人员与业务 - 截至2025年7月15日，公司员工总数为33人，24人在香港和英国，9人为多国承包商[42] - 公司主要通过全资子公司DSL开展业务，DSL在英、美有子公司，美子公司非活跃[30] - 公司产品包括diginexESG、diginexLUMEN等平台，服务包括diginexADVISORY、diginexPARTNERS等[33][40] 公司性质与规定 - 公司是“新兴成长型公司”和“外国私人发行人”，符合降低的上市公司披露要求[17] - 外国私人发行人身份下次确定时间为2025年9月30日[178] - 公司选择豁免纳斯达克多项规则要求[44][172] 风险因素 - 公司普通股可能因《外国公司问责法案》等因素被摘牌或禁止交易[84] - 业务线可能无法产生足够现金流，需获取技术认证且成本高、耗时长[105][106] - 产品、服务和举措可能无法吸引用户和合作伙伴[107] - 可能面临大量诉讼风险，无法成功开发技术[108][111] - 网络安全事件和系统技术问题可能产生重大不利影响[115] - 可能面临竞争对手获关键技术专利、自身侵犯他人知识产权风险[117] - 管理业务线可能存在利益冲突，受香港和全球经济、政治和市场条件影响[121][122] - 接受非美元货币，面临汇率风险[128] - 受中国政府对境外上市中资企业监管影响[132] - 受香港政治和法律发展影响[141] 未来展望与合规 - 预计在可预见的未来不支付股息，投资回报可能依赖股价上涨[180] - 预计在2026年3月31日结束财年的第二份年度报告中首次包含管理层对财务报告内部控制的报告[188] - 作为上市公司将承担大量费用，可能面临监管审查或制裁[185]