发售信息 - 公司拟发售160万股A类普通股，占发售完成后A类普通股的10.71%[9][10][80] - 预计首次公开发行价格为每股4.00 - 6.00美元[11] - 公司同意向承销商支付相当于公开发行价格7.0%的折扣[46] - 承销商有权在本次发行结束后45天内，最多额外购买240,000股A类普通股以覆盖超额配售[47] - 假设每股公开发行价格为5.00美元，若承销商全额行使超额配售权，总承销折扣将为644,000美元，公司在扣除费用前的总收益将为8,556,000美元[47] - 本次发行的预计总现金费用约为782,831美元，不包括上述折扣[48] - 假设每股首次公开发行价格为5.00美元且承销商未行使超额配售权，初始公开发行总价为8,000,000美元，承销折扣为560,000美元，公司扣除费用前的收益为7,440,000美元[49] 股权结构 - 公司普通股进行了1比1500的正向拆分，授权股份变为7500万股，其中A类普通股6000万股，B类普通股1500万股[12] - A类普通股每股有1票投票权，B类普通股每股有20票投票权，B类可转换为A类[13] - 控股股东Kit Wong在不考虑承销商超额配售权时将持有91.65%的总投票权，若超额配售权全部行使则持有91.25%的总投票权[44] 业绩情况 - 2025和2024财年公司营收分别为6221751美元和6015375美元，净利润分别为1199085美元和821743美元[64] - 2025和2024财年，美容、健康和产后服务收入分别为5967277美元和5813814美元，占总收入的96.0%和96.6%[64] - 2025和2024财年，产品销售收入分别为207766美元和88992美元，占总收入的3.2%和1.5%[64] - 2025和2024财年，咨询服务收入分别为0美元和112569美元，占总收入的0%和1.9%[64] - 2025和2024财年，特许经营活动收入分别为46708美元和0美元，占总收入的0.8%和0%[64] 用户数据 - 截至招股说明书日期，运营子公司合计收集和存储的中国大陆个人信息少于100万条[29] 未来展望 - 发售所得款项约40%用于业务拓展和地域覆盖；约30%用于潜在战略投资和收购；约10%用于研发；约20%用于一般营运资金和公司用途[165] 新产品和新技术研发 - 无相关内容 市场扩张和并购 - 2025年3月公司推出Beauty Lab品牌特许经营模式，截至2025年3月31日和招股书日期，分别有1家和3家加盟商[63] 其他新策略 - 公司管理层定期监控运营子公司现金状况，每月编制预算，资金需求或流动性问题需报首席财务官并经董事会批准[37] 法规影响 - 2021 - 2023年多项中国法律法规发布或修订，如《个人信息保护法》《境外证券发行与上市管理规定（征求意见稿）》等[20][22][23][24] - 公司认为自身及运营子公司不属需网络安全审查的“关键信息基础设施运营者”或“数据处理者”[29] - 公司受香港《个人资料（私隐）条例》约束，遵守该条例可能产生重大费用[32] - 若审计师连续两年未受PCAOB检查，美国SEC将禁止公司证券在美国证券交易所交易[33][36] - 公司审计师总部位于美国加利福尼亚州，PCAOB每两到三年对其进行一次检查，上次检查在2023年[34] - 2022年8月26日，CSRC、MOF和PCAOB签署协议，PCAOB可对中国大陆和香港的会计师事务所进行检查和调查[35] - 2022年12月15日，PCAOB认定能够完全检查和调查中国大陆和香港的注册会计师事务所[35] - 公司作为新兴成长公司和外国私人发行人，可适用某些减少的上市公司报告要求[42][43] - 截至招股说明书日期，公司及其子公司过去未宣布或支付任何股息或其他分配，且在可预见的未来没有分配收益的计划[39] - 香港税务局现行做法下，公司支付的股息在香港无需缴税[40]