证券发行 - 公司计划发行3500万单位证券，总金额3.5亿美元，每单位发行价10美元[6] - 承销折扣和佣金每单位0.6美元，总计2100万美元，公司扣除费用前所得每单位9.4美元，总计3.29亿美元[12] - 承销商有45天选择权，可额外购买最多525万单位以覆盖超额配售[8] - 公司计划申请将单位证券在纳斯达克全球市场上市，代码为“IACOU”，预计A类普通股和认股权证在招股书日期后第52天开始分开交易[10] 股东权益 - 公司发起人及其他初始股东目前持有总计1006.25万股B类普通股，购买总价2.5万美元，约每股0.002美元[14] - B类普通股将在初始业务合并完成前、同时或之后自动按1:1转换为A类普通股，转换比例可能调整[14] - 公司公共股东在初始业务合并时有机会赎回部分或全部A类普通股，持有15%以上发售股份的股东赎回受限[9] - 若24个月内未完成初始业务合并或董事会批准提前清算，公司将100%赎回公共股份[9] 业务目标 - 公司是特殊目的收购公司，拟与软件领域运用大语言模型或人工智能工具的企业进行业务合并[37] - 公司主要关注收购利用大语言模型或其他AI工具的软件公司，目标企业价值预计超10亿美元[72][73] 财务安排 - 公司赞助商和承销商承诺购买总计600万份认股权证，价格为每份1.5美元，共计900万美元[17] - 公司自证券在纳斯达克上市起，每月向赞助商支付2万美元用于办公空间等服务，发行完成后偿还赞助商最多30万美元贷款，赞助商或其关联方最多150万美元的营运资金贷款可按每份1.5美元转换为私募认股权证[18] - 纳斯达克规则要求至少90%的本次发行和私募认股权证销售所得存入信托账户，存入金额为3.5亿美元，若行使超额配售权则为4.025亿美元[128] 管理团队 - 特雷弗·哈里斯 - 琼斯自2025年9月起担任公司首席执行官，拥有超20年SaaS行业经验[59] - 瑞安·谢伊自2025年9月起担任公司首席运营官，在区块链生态系统和产品开发方面经验丰富[60] - 公司董事会成员包括首席执行官、首席运营官及独立董事Eugene "Rod" Roddenberry Jr.、Jules Urbach和Vinny Lingham[65] 业务合并 - 公司需在发行结束后24个月内完成首次业务合并，预计不超过36个月，若无法完成将100%赎回公众股份，预计赎回价格约为每股10美元[91] - 首次业务合并的目标业务总公允价值至少为信托账户资产价值（不包括递延承销佣金和信托账户利息应付税款）的80%[93] - 公司预计交易后公司将拥有或收购目标业务100%的股权或资产，也可能低于100%，但需拥有或收购目标公司50%以上的有表决权证券[94] 证券相关 - 每份认股权证可按11.5美元的价格购买1股A类普通股，认股权证在公司完成首次业务合并30天后可行使，有效期至完成首次业务合并后5年[111][112][115] - 若公司为筹集资金发行A类普通股或股权关联证券，发行价格低于9.2美元等条件满足时，认股权证行使价格将调整[111] - 公司可按每股18美元或以上的价格赎回全部已发行的公开认股权证，赎回价格为每份0.01美元，需提前30天发出书面通知[116] 风险因素 - 公司可能因债务问题面临违约、加速还款等风险[171] - 公司可能发行证券完成业务合并，可能稀释股东权益、增加成本等[172] - 若未完成初始业务合并，公众股东在清算信托账户时每股可能仅获得约10美元或更少[172]