发行相关 - 公司拟公开发行300万股A类普通股，发行价每股4 - 6美元，初步定价每股5美元，总收益1500万美元，行使超额配售权后总收益1725万美元[8][9][162] - 承销商有45天超额配售选择权，可购买最多15%的发行股份[10] - 此次发行以包销形式进行，公司同意向承销商支付相当于发行总收益6.5%的折扣等费用[10][36] - 公司及相关人员同意在注册声明生效后180天内锁定股份[163] 股权结构 - A类普通股每股1票，B类普通股每股10票，B类可转换为A类，公司采用双层股权结构[11][26] - 截至招股书日期，法定股本1万美元，分为1亿股普通股，A类9000万股，B类1000万股，已发行A类1462.9万股，B类585.6万股[162] - 董事长和首席执行官将合计拥有发行后总股本约76.86%投票权，行使超额配售权后为76.41%[162] 业绩数据 - 2022财年公司总营收较2021财年增加约580万美元[99] - 截至2023年3月31日财年公司总营收为1842.5312万美元，较2022年财年减少545.0019万美元，降幅22.8%[100] - 2023年3月31日财年，归属于Eshallgo Inc的净收入为47.7689万美元，综合收益（亏损）为 - 31.2477万美元[115] - 截至2023年3月31日，公司合并总资产为20,694,520美元，总负债为3,967,763美元，总权益为16,726,757美元[117] 用户数据 - 因未拥有100万以上用户个人信息且不涉及国家安全数据，无需进行网络安全审查[16] 未来展望 - 公司打算保留资金和收益用于业务运营和扩张，近期不宣派或支付股息[105] - 计划将募集资金用于软件开发和业务拓展[163] 公司架构 - 公司通过VIE协议控制境内运营实体，间接持有Eshallgo WFOE 100%股权[13][14] - 旗下有君章数字科技（苏州）等多家子公司，君章上海已设立20家子公司[52][77] 风险因素 - 公司可能无法与供应商竞争、维持长期关系，业务或中断，产品质量或受影响[122] - 面临疫情、自然灾害等风险，运营可能受干扰[122] - 若被认定VIE安排不符法规，可能面临处罚或丧失权益[124] - 审计师若连续两年未接受PCAOB检查，证券将被禁止交易[127] 监管合规 - 公司于2023年4月28日向中国证监会提交备案材料，截至招股书日期未完成备案[17][154] - 若未按规定完成备案，纳斯达克可能不批准上市申请，中国证监会可处罚[155]