发行相关 - 公司拟发行300万股普通股，若承销商行使超额配售权则为345万股[6][82] - 预计首次公开发行价格每股在4 - 5美元，假设发行价为每股4.5美元，总发行额为1350万美元[7][11][82] - 承销折扣每股0.34美元，总计101.25万美元；发行前公司所得收益每股4.16美元，总计1248.75万美元[11] - 本次发行预计总现金支出约138万美元[12] - 发行结束后，控股股东将持有约56.56%已发行和流通股份（若承销商超额配售选择权全部行使则为55.34%），拥有相应投票权[8][66] - 承销商获45天选择权，可按首次公开发行价格减去承销折扣和佣金，购买最多占本次发行股份总数15%的股份用于弥补超额配售[12][82] - 公司预计此次发行净收益约为1111万美元，若行使超额配售权则为1296万美元[82] 业绩数据 - 2023财年，公司100%的总收入来自一个主要客户；2024财年，约75%的总收入来自两个主要客户[36] - 2024年公司来自关联方收入为1170951新元（870134美元），第三方收入为120000新元（89172美元）[83] - 2024年公司总收益为1290951新元（959306美元），成本为1025516新元（762061美元），毛利为265435新元（197245美元）[83] - 截至2024年2月29日，公司总资产为133783新元（99414美元），总负债为886851新元（659018美元），股东权益为 - 753068新元（ - 559604美元）[84] 未来展望 - 预计此次发行和经营活动提供的现金至少能满足未来12个月的现金需求[71] - 公司计划将净收益按优先级使用，30%用于拓展市场，25%用于营销和品牌建设，20%用于建立销售和合作团队，25%用于营运资金[82] - 公司约10%的收益将用于向海外市场（主要是东南亚地区）拓展项目组合[148] 公司背景与重组 - 公司于2024年5月31日在开曼群岛注册成立，授权股本为50000美元，分为50000000股普通股，每股面值0.001美元[46] - TCX HOLDINGS LTD于2024年5月31日在英属维尔京群岛注册成立，授权发行最多50000股无面值单一类别股份，重组前已发行1股[47] - 2024年6月27日，相关方将Fast Track Events Pte. Ltd. 100%的股份转让给TCX HOLDINGS LTD，对价为分配和发行9999股普通股[48] - 2024年7月2日，相关方将TCX HOLDINGS LTD 100%的股份转让给公司，对价为公司分配和发行总计17499999股普通股[48] - 重组完成后，各相关方分别持有公司不同数量的普通股[49] 风险因素 - 新冠疫情对全球经济和金融市场产生不利影响，公司业务可能受到重大不利影响[79] - 公司业务面临与关联方交易、第三方组织者违约、分包工作问题、恶劣天气、公众品味变化、活动事故、融资困难等风险[99][102][103][105][106][107][108] - 公司业务受汇率波动、资金需求估计、市场活跃度、摊薄、财务内控、信息披露、上市成本、股份出售、股价波动等因素影响[129][140][149][151][152][156][158][164][150] 公司身份与规则 - 公司为“新兴成长型公司”和“外国私人发行人”，符合美国证券交易委员会减少信息披露要求[9] - 公司作为新兴成长型公司，将保持该身份至较早时间满足特定条件之一[160] - 纳斯达克规则下，发行后公司大股东将控制多数投票权，公司为“受控公司”[175]