发行计划 - 公司拟公开发行375万股普通股，初始发行价预计每股4 - 5美元[7][83] - 承销商可行使超额配售权再购买最多56.25万股，有权在45天内购买以覆盖超额配售[83] - 发行前已发行1750万股普通股，发行后将发行2125万股（若行使超额配售权则为2181.25万股）[83] - 公司预计此次发行净收益约1420万美元（行使超额配售权则为1651万美元），假设发行价每股4.5美元[83] 股权结构 - 发行完成后，林新富将持有约54.56%已发行和流通股份（行使超额配售权则为53.15%），拥有约54.56%投票权（行使超额配售权则为53.15%）[9] - 公司授权股本为5万美元，分为5000万股普通股，每股面值0.001美元[47] 财务状况 - 2024年2月29日和2023年2月28日美元兑新元汇率分别为0.7431和0.7424，2024年8月31日止六个月为0.7666 [28] - 截至2024年2月29日，流动负债超流动资产787,692新加坡元（585,333美元），累计亏损753,068新加坡元（559,604美元）；截至8月31日，流动负债超流动资产1,063,234新加坡元（815,076美元），累计亏损1,285,323新加坡元（985,329美元）[70] - 2024年上半年，收入为32896新元（25218美元），成本为32089新元（24599美元），毛利润为807新元（619美元），净亏损为532255新元（408027美元）[85] - 2024财年，收入为1290951新元（959306美元），成本为1025516新元（762061美元），毛利润为265435新元（197245美元），净利润为33348新元（24781美元）[85] 客户与收入 - 2023年8月31日止六个月约100%收入来自两大客户，2024年8月31日止六个月100%收入来自一大客户[37] - 2023年2月28日止年度100%收入来自一大客户，2024年2月29日止年度约75%收入来自两大客户[37] 资金用途 - 公司计划将发行净收益的约30%（425.8717万美元）用于拓展东南亚市场，25%（354.8931万美元）用于营销和品牌建设，20%（283.9146万美元）用于组建销售和合作团队，25%（354.8931万美元）用于营运资金[83] 风险因素 - 新冠疫情对公司业务可能产生重大不利影响，未来影响程度不确定[80] - 公司业务受宏观经济、俄乌及巴以冲突等外部因素影响[119] - 恐怖袭击、自然灾害、传染病爆发等不可控事件会对公司业务造成不利影响[120] 公司身份与规定 - 公司是“新兴成长型公司”和“外国私人发行人”，符合减少公开披露要求条件[10] - 公司作为新兴成长公司，完成发行后满足一定条件将不再是新兴成长公司[164] 其他 - 公司预计在可预见的未来不打算支付股息，计划保留未来收益用于业务运营和扩张[169] - 公司及高管和董事同意在招股说明书所在注册声明生效日后180天内，不直接或间接出售等普通股，存在例外情况[168]