发售信息 - 公司计划公开发售5000000个单位，每个单位10美元，总金额50000000美元[7][9] - 承销商有45天选择权，可额外购买最多750000个单位[9] - 公司赞助方同意购买216750个单位（若超额配售选择权全部行使则为228000个单位），总价分别为2167500美元和2280000美元[11] - 每单位发行价格10美元，承销折扣及佣金0.15美元，公司实收9.85美元；总发行金额5000万美元，承销折扣及佣金75万美元，公司实收4925万美元[35] 股权结构 - 发售前，公司赞助方和独立董事提名人共持有1437500股B类普通股或创始人股份，最多187500股可能被没收[12] - 公司初始股东（包括赞助方、高管和董事）在发售完成后将持有公司20%的已发行和流通股份[19] - 每个权利持有人有权在公司完成首次业务合并后获得五分之一（1/5）的A类普通股[9] 上市安排 - 公司已申请将单位在纳斯达克资本市场上市，代码为“EURKU”，A类普通股和权利预计在招股说明书日期后的第52个工作日开始分开交易，代码分别为“EURK”和“EURKR”[13][14][15] 业务合并 - 公司是空白支票公司，旨在与亚洲目标企业进行业务合并，可能与中国实体交易[8] - 公司需在本次发行结束后12个月内完成初始业务合并，可最多两次延长，每次3个月，共18个月[65] - 初始业务合并目标企业总公允价值至少为信托账户余额（扣除应付利息税）的80%[64] - 交易后公司预计拥有目标企业100%股权或资产，最低需拥有50%以上有表决权证券[69] 资金管理 - 本次发行所得款项5000万美元（若行使超额配售权则为5750万美元）将存入信托账户，每单位10美元，若发起人选择将完成业务合并的时间延长6个月，每股最多额外增加0.20美元[37] 风险因素 - 若公司未能在发售结束后的12个月内（最多18个月）完成首次业务合并，将以信托账户存款为基础，赎回100%的公众股份[10] - 公司若与中国境内目标公司进行业务合并，可能面临监管审批、反垄断、网络安全和数据隐私等风险[26] - 若合并后公司的审计师连续两年无法接受美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）检查，其证券在美国全国性证券交易所和场外交易将被禁止[79] 人员情况 - 首席执行官、首席财务官兼董事长Dr. Fen Zhang在投资银行和基金管理行业有超十年经验，在工业领域有超20年经验[50] - 董事候选人Dr. M. Anthony Wong、Ms. Lauren Simmons、Mr. Kevin McKenzie将在注册声明生效后成为独立董事，分别在国际股票、股票交易、全球私募股权等领域有丰富经验[51][52][53] 法规影响 - 国内企业境外上市需满足相关条件，如最近一个会计年度经审计合并财务报表中发行人50%以上的营业收入、利润总额、总资产或净资产由境内公司贡献，且主要业务活动在中国大陆进行等[23][26] - 《加速外国公司问责法》若签署成法律将把外国公司根据《外国公司问责法》被摘牌的时间从三年减至两年；2022年12月29日《2023年综合拨款法案》将发行人被认定为需受交易禁令限制的连续年数从三年减至两年[30] 财务数据 - 基于当前利率，假设年利率为5.24%，信托账户预计每年产生约260万美元利息[123] - 完成首次业务合并前，公司可支付费用的资金包括约82.5万美元的运营资金及可能的贷款或额外投资[123] - 截至2024年3月31日，营运资金实际为赤字370,680美元，调整后为686,849美元[157] - 截至2024年3月31日，总资产实际为344,938美元，调整后为50,760,776美元[157] - 截至2024年3月31日，总负债实际为409,162美元，调整后为73,927美元[157] - 截至2024年3月31日，A类普通股可赎回价值实际为0美元，调整后为46,345,152美元[157] - 截至2024年3月31日，股东权益实际为赤字64,224美元，调整后为4,341,697美元[157]