发行情况 - 公司拟公开发售5000000个单位，每个单位10美元，总金额50000000美元[7] - 承销商有45天选择权，可额外购买至多750000个单位[9] - 公司发起人同意以每个单位10美元购买216750个私募单位，若超额配售权全行使则为228000个[11] - 发售前，公司发起人及独立董事提名人共持有1437500股B类普通股，最多187500股可能被没收[12] - 公司计划申请单位在纳斯达克资本市场上市，代码“EURKU”[13] - 构成公开单位的A类普通股和认股权将于招股书日期后第52个工作日分开交易[14] - 发售完成后，公司初始股东将持有20%已发行和流通股[19] 资金与收益 - 每单位发行价10美元，承销折扣和佣金0.15美元，公司所得9.85美元；总发行金额5000万美元，承销折扣和佣金75万美元，公司所得4925万美元[35] - 若承销商超额配售权全行使，公司发行及私募所得款项达5750万美元，否则为5000万美元，款项存入信托账户[37] - 信托账户预计每年产生约260万美元利息，年利率5.24%[124] - 本次发行和私募所得净收益支付约59.25万美元费用后，营运资金约82.5万美元[124] 业务合并 - 公司需在发行结束后12个月内完成首次业务合并，最多可延长2次，每次3个月，共18个月[65][123][146][188] - 每次延长3个月，保荐人等需存入信托账户50万美元，若承销商超额配售权全行使则为57.5万美元[65] - 首次业务合并目标企业总公允价值至少为信托账户余额的80%[64][125] - 交易后公司需拥有目标企业50%或以上有表决权证券或获得控制权[70][126] - 若未能在规定时间内完成业务合并，将赎回公众股份并清算解散[146] 风险因素 - 若与中国境内目标公司完成首次业务合并，可能面临法律、运营、监管审批、反垄断、网络安全和数据隐私等风险[20][26][73] - 若PCAOB无法检查公司审计师连续两年，公司证券在美国交易将被禁止并可能被摘牌[30][80] - 若目标业务涉及收集和保留数据，可能需遵守中国网络安全法律法规[94] - 随着特殊目的收购公司增多，有吸引力的目标减少，竞争加剧，可能增加业务合并成本或导致无法完成[189] 监管政策 - 2022年12月15日，PCAOB确定能完全检查和调查总部位于中国内地和香港的注册公共会计师事务所[28][79] - 2022年12月29日，总统签署法案，将HFCAA下发行人被认定为需实施初始交易禁令的连续年数从三年减至两年[30][80] - 国内公司境外证券发行和上市需满足一定条件[23] - 若《草案规则》生效，与中国目标公司业务合并时，目标公司和合并公司需向CSRC备案，且无法确保及时获批[90] 其他要点 - 公司成立于2023年6月13日，注册地为开曼群岛，目的是与企业进行业务合并[44][45] - 公司管理层团队经验丰富[50] - 公司收购目标初期聚焦亚洲，可能与中国实体进行业务合并[45][60] - 公司作为空白支票公司，目前无子公司和自身运营业务，预计业务合并完成后分配收益[33] - 公司发行的单位包含开曼群岛空白支票公司的股份，而非可能合并的运营实体的股份[34]