发行情况 - 公司拟公开发行500万个单位，总价5000万美元，每个单位价格10美元[6] - 承销商有45天选择权，可额外购买最多75万个单位以覆盖超额配售[8] - 公司赞助商承诺购买22万个私人单位（若超额配售权全部行使则为23.5万个），总价220万美元（若超额配售权全部行使则为235万美元）[12] - 发售前单位数量为零，发售及私募后为522万个（若承销商超额配售权全部行使则为598.5万个）[104] 财务数据 - 2024年9月30日，实际运营资本赤字为244,122美元，调整后为734,695美元[156] - 2024年9月30日，实际总资产为258,817美元，调整后为50,534,695美元[156] - 2024年9月30日，实际总负债为244,122美元，调整后为2,200,437美元[156] - 2024年9月30日，可赎回A类普通股价值调整后为43,662,617美元[156] - 2024年9月30日，实际股东权益为14,695美元，调整后为4,671,641美元[156] 业务合并 - 公司有12个月时间完成首次业务合并，若无法完成将向公众股东分配信托账户资金[11] - 首次业务合并目标企业的集体公允价值至少为执行最终协议时信托账户余额的80%[67] - 公司预计收购目标业务100%股权或资产，若收购低于100%需使交易后公司拥有目标公司50%以上有表决权证券或控股权[69] 股份相关 - 公司初始股东（包括发起人）在本次发行后将持有约21.2%的已发行和流通股份[22] - 2024年8月，公司向发起人发行143.75万股初始股份，总价2.5万美元，约每股0.017美元[14] - 公众股东在公司完成首次业务合并时有赎回权，但持有超过发售股份15%的股东赎回受限[9][10] 法规影响 - 中国证监会2023年2月17日颁布《境内企业境外发行证券和上市管理试行办法》，3月31日生效，规定若发行人相关条件需按办法履行备案程序[19] - 美国证券交易委员会2021年12月2日通过修正案，若公司审计师不能被美国公众公司会计监督委员会完全检查，公司证券可能被禁止交易[20] - 2022年12月29日《加速外国公司问责法案》签署成为法律，要求美国证券交易委员会禁止相关发行人证券在美国证券交易所交易[21] 其他 - 公司将每月向赞助商关联方报销1万美元用于办公空间、公用事业及秘书和行政支持费用[13] - 发行完成后，公司将偿还赞助商最多30万美元用于支付发行相关和组织费用的贷款[13] - 赞助商提供的最多150万美元营运资金贷款可按10美元/单位的价格转换为业务合并后实体的单位[13] - 公司已申请将单位在纳斯达克资本市场上市，代码为“RIBBU”；单位所含普通股和认股权将于招股说明书日期后的第52天开始分开交易[29]