业绩报告 - 公司延迟刊发2024年全年业绩、2025年中期业绩、2024年年报及2025年中期报告[3] 内部审查 - 内部监控审查涵盖2025年7月8日至2025年7月23日，后续审查涵盖2025年7月25日至2025年12月1日[4] 制度更新 - 公司制定《管理制度审阅与审批管理办法》[7] - 公司更新《财务管理制度》明确基因盒检测业务相关标准和流程[9] - 公司修订《信息与沟通政策》，新增规范新业务与审计师咨询沟通原则[11] - 公司修订《合同管理制度》，明确审批时间及延期处理方式[15][24] - 公司修订《采购管理规程》及《销售推广服务管理制度》，新增供应商准入及筛选规定[21] - 公司修订《推广服务管理制度》，规范推广效果评估与费用结算流程[27] 收入确认 - 部分基因盒预收款在2024年度错误确认为收入，公司明确基因盒收入确认原则[12] - 公司已就基因盒业务收入确认更新会计政策与审计师沟通，审计师确认符合要求[9] 人员管理 - 收入统计错误因会计人员入职短等原因，公司开展财务人员培训并复盘错误[13] 合同管理 - 存在合同审批完成日期晚于签约日期等问题，公司采取相应措施[15][23][29][31][32][33][35] 客户及推广商管理 - 客户和推广商背景调查记录保存不完整，公司要求上传相关信息[17][20] 推广费管理 - 公司管理账目推广费中两名主要客户基因盒到检收入确认的推广费金额可能高估[37] 审查结果 - 外部独立顾问确认公司已实施补救措施解决内控缺陷[38] - 董事会及调查委员会认为内控缺陷已充分处理[39] 股份情况 - 公司股份自2025年4月1日上午九时正起于联交所暂停买卖，直至另行通知[40] - 公司将根据上市规则适时作出进一步公告[40]