业绩总结 - 2024财年和2023财年收入分别为2151.9072万美元和970.2145万美元，增长率约121.8%[36] - 2024财年和2023财年净收入分别为169.6654万美元和199.3262万美元[36] 股权结构 - 20名少数股东共持有6416052股普通股，均持股少于5%[64] - 董事长SAM WAI HONG控制的公司持有10500000股普通股[64] - WEI LIYA控制的公司持有4448948股普通股[64] - LIAO Junhui持有4135000股普通股[65] 发行计划 - 拟发售1500000股普通股，预计发行价每股4.00 - 6.00美元[10][11] - 承销折扣为每股7%[21] - 承销商有45天超额配售选择权，可额外购买最多15%的普通股[22] - 发行所得净收益约45%用于营运资金等，28%用于业务拓展，15%用于品牌推广和营销，12%用于软件开发[72] 上市相关 - 申请将普通股在纳斯达克资本市场以“SDM”为代码上市[12] - 若PCAOB自2022年起连续两年无法检查公司审计机构，普通股可能被禁止在全国性证券交易所交易[17] 业务结构 - 2024财年和2023财年，互联网媒体服务占总收入分别约88.2%和21.5%[36] - 2024财年和2023财年，活动策划与执行服务占总收入分别约7.3%和30.4%[36] - 2024财年和2023财年，软件定制与营销服务占总收入分别约0%和9.6%[36] - 2024财年和2023财年，商业规划与咨询服务占总收入分别约4.5%和38.5%[36] 运营实体 - 运营实体包括澳门的Aosi、新加坡的Smart Digital Meta和中国内地的Liubenmu[31] 风险因素 - 面临业务和行业相关风险，如客户留存、活动风险、服务质量等[39] - 面临在中国经营的风险，如法律政策变化、监管、外汇波动等[41][42][43][44] - 面临在澳门和新加坡经营的风险，如法律解释、政府干预、社会经济环境变化等[45][46][47] - 运营实体互联网媒体业务依赖多个平台，平台可能限制使用等影响业务[81] - 互联网搜索引擎算法变化可能降低运营实体网站搜索排名，影响业务和财务表现[82] 财务数据 - 截至2024年9月30日和2023年9月30日，应收账款分别为10213517美元和9023754美元[130] - 2024和2023财年，从关联方获得的贷款分别为1091527美元和477532美元[132] - 截至招股说明书日期，关联方贷款未偿还金额为232643美元[132] 法规影响 - 2021年12月28日《网络安全审查办法》，2022年2月15日生效，公司及子公司不受影响[52] - 2023年2月17日《试行办法》及五项配套指引，3月31日生效，公司无需完成备案程序[52] 其他 - 公司为“新兴成长公司”，将遵循简化的上市公司报告要求[20] - 预计未来不会支付现金股息，若支付将依赖子公司分红[18] - 审计机构为Enrome LLP，总部在新加坡，接受PCAOB定期检查[18] - 截至招股说明书日期，公司注册了1个域名和1个商标[106] - 中国子公司有2份租赁协议未按规定登记，每份可能面临1000 - 10000元人民币罚款[114]